- 相關(guān)推薦
中國銀行主任離任審計報告
導(dǎo)語：離任審計報告是全面總結(jié)離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計過程和結(jié)果的文件，它起著對被審計人任職期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行公證的作用。下面是由小編整理的關(guān)于中國銀行主任離任審計報告。歡迎閱讀！
中國銀行主任離任審計報告
根據(jù)xxx縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社主任批示的《xx省農(nóng)村信用社主要負(fù)責(zé)人離任審計建議書》人字（20XX）第3號，按照《xx省農(nóng)村信用社主要負(fù)責(zé)人離任審計暫行辦法》的有關(guān)內(nèi)容要求，縣聯(lián)社組成x人審計組，于20XX年3月22日至3月27日，對xxx社主任x同志進(jìn)行了離任審計。
自20XX年9月至20XX年12月近3年多來的工作業(yè)績，采取問、聽、談、查的方式進(jìn)行了審計。
問：即于20XX年3月22日向被審計對象發(fā)送了審計調(diào)查問卷；
聽：即于20XX年3月22日下午召集審計組全體人員一同聽取了369同志的述職報告；
談：即與部分業(yè)務(wù)人員及該社負(fù)責(zé)人進(jìn)行座談，對該同志述職報告的真實性及工作能力、業(yè)務(wù)素質(zhì)等談自己的看法和評價；
查：即對x同志自20XX年9月至20XX年12月期間，所負(fù)責(zé)的存款、信貸、財務(wù)及經(jīng)營管理等情況，查閱了自20XX年9月至20XX年12月，有關(guān)登記簿、會議記錄和稽核部門歷次對該社的有關(guān)內(nèi)控制度檢查記錄等，并將查閱的有關(guān)記錄底稿、座談情況與x同志交換了意見�，F(xiàn)將審計有關(guān)情況報告如下：
一、審計對象的基本情況及審計范圍
1、xxx同志的基本情況。
xxx同志，男，1979年9月出生，漢族，中共黨員，大專畢業(yè)，助理會計師專業(yè)技術(shù)職稱；1992年10月任職于xx縣農(nóng)業(yè)銀行，1996年調(diào)入xx縣農(nóng)村信用聯(lián)社，任業(yè)務(wù)發(fā)展部主任，20XX年9月任xx社主任至今。
2、信用社基本情況。
xx社現(xiàn)管轄營業(yè)部1個，分社1個，儲蓄所1個，共有正式員工126人，其中在崗職工117人，退休職工5人，內(nèi)退職工2人，病退職工2人，截止20XX年12月底，各項存款14220萬元，其中活期存款11673萬元，定期存款2547萬元；各項貸款12967萬元，其中不良貸款1963萬元，不良率為66.16%；固定資產(chǎn)余額1155萬元；歷年累虧損1059萬元。
3、審計范圍。
本次審計對x同志負(fù)責(zé)隆東分社信貸、財務(wù)、會計出納等工作進(jìn)行了全面審計，并抽查了777分社、778儲蓄所的有關(guān)內(nèi)控制度執(zhí)行情況。
審計組調(diào)閱了xxx社自20XX年9月至20XX年12月的會議記錄、查庫登記簿、稽核部門歷次檢查記錄和信貸檔案等資料，重點審查了該社的各項經(jīng)營管理情況。
二、審計的總體評價
xxx同志在任職期間，能認(rèn)真執(zhí)行黨的路線、方針政策，努力實踐報告“三個代表”的重要思想，始終確立“存款立社”和“效益興社”的經(jīng)營理念。業(yè)務(wù)熟悉，處事穩(wěn)妥，思路清晰，工作扎實，具有一定的經(jīng)營管理能力，任期內(nèi)能較好履行自己的崗位職責(zé)。
1、安全保衛(wèi)、內(nèi)控管理方面
任職期間，能及時貫徹傳達(dá)上級的有關(guān)文件精神，及時組織員工學(xué)習(xí)安全保衛(wèi)等各項規(guī)章制度，確保該社內(nèi)控制度得到進(jìn)一步的落實。一是積極開展《安全防范應(yīng)急預(yù)案》活動，以提高員工應(yīng)付突發(fā)性事件的能力；二是按照安全保衛(wèi)有關(guān)文件要求，落實安全防范責(zé)任制，如于每年年初同全體員工簽訂《安全責(zé)任書》，確保了該社安全保衛(wèi)制度的進(jìn)一步落實；三是按照上級稽核、財務(wù)等職能部門在檢查中提出的整改要求，進(jìn)行整改，進(jìn)一步規(guī)范了該社各項業(yè)務(wù)操作規(guī)程。
2、信貸管理方面
作為該社信貸管理第一責(zé)任人，嚴(yán)格按《444市農(nóng)村信用社貸款管理基本辦法》有關(guān)規(guī)定，遵循貸款投放“安全性、流動性、效益性”的三性原則，明確貸款方向，在貸款投向上堅持為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民服務(wù)宗旨；此外，還積極抓好不良貸款的清收盤活及資產(chǎn)保全等工作。一是抓好貸款的營銷，做好支農(nóng)貸款投放工作，任期內(nèi)共投放貸款近400萬元，有力地支持了當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；二是狠抓不良貸款盤活清收工作，如落實信貸員崗位責(zé)任制，列出重點跟蹤對象，采取“一戶一策”或“一戶多策”等靈活措施，對釘子戶及時起訴，收到一定的效果；三是積極配合縣“清收工作組”，加強(qiáng)對不良貸款清收力度，如初任職時，該社貸款余額7683萬元，不良貸款余額就占5319萬元，不良率達(dá)到86.43%，20XX年底下降到75.08%，20XX年底下降到70.98%，到20XX年底下降為66.16%，并呈現(xiàn)逐年下降的良好勢頭，任期內(nèi)共凈壓不良貸款2356萬元，不良率下降20.27%，逐步優(yōu)化了該社信貸資產(chǎn)質(zhì)量，提高了整體經(jīng)營效益。四是加強(qiáng)資產(chǎn)保全工作的開展，為防范信貸風(fēng)險的產(chǎn)生，一方面加強(qiáng)對超訴訟時效貸款清理，及時補(bǔ)簽了部分合法催收書；另一方面通過起訴或與貸戶協(xié)商以物抵債等有效方式，取得部分抵債物，力求減少信貸資產(chǎn)的損失。
3、存款方面
確立“存款立社”的經(jīng)營理念。在加強(qiáng)營業(yè)窗口服務(wù)的同時，積極帶領(lǐng)全社干部職工挖掘儲源，以擴(kuò)大縣內(nèi)存款市場份額，優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)發(fā)展后勁。20XX年8月底，該社存款只有13104萬元，20XX年底、20XX年底分別達(dá)到13361萬元、13692萬元，到20XX年底，達(dá)到13878萬元，實現(xiàn)了持續(xù)上升的良好態(tài)勢，任期內(nèi)全社共凈增存款1774萬元，增幅24.94%。
4、財務(wù)方面
任職期間，一是在“效益興社”經(jīng)營思想的正確指導(dǎo)下，積極做好貸款收息工作，做到應(yīng)收盡收，20XX年底營業(yè)總收入87萬元，其中5011科目利息收入占營業(yè)總收入的98、3%，收息率為2、68%；二是為確保各項利潤指標(biāo)的完成，在做好貸款收息工作的同時，積極抓好各項費用的節(jié)支工作，通過采取一系列的行之有效措施后，20XX年底營業(yè)總支出211萬元，到20XX年底，營業(yè)總支出下降為187萬元，完成了當(dāng)年減虧任務(wù)。
三、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題：
1、貸款管理方面
主要是超訴訟時效貸款居高不下和部分信貸檔案資料建檔不夠完整。
2、財務(wù)管理方面
主要是財務(wù)制度執(zhí)行不夠嚴(yán)格，如20XX年7月9日在5321科目列支會議費用1992、52元，聯(lián)社同意列支1800元，超過192.52元；20XX年12月14日5321科目列支差旅費用460元無證明人簽名；20XX年11月12日列支購電源等費用4890元，發(fā)票無數(shù)量、單價內(nèi)容要素。
3、內(nèi)控管理方面
一是查庫制度堅持不到位。20XX年全年漏查轄屬網(wǎng)點庫存現(xiàn)金共欠9次，其中大社營業(yè)部3次、777儲蓄所3次、77分社3次，20XX年全年漏查轄屬網(wǎng)點庫存現(xiàn)金共欠5次，20XX年1至9月份對轄屬網(wǎng)點庫存現(xiàn)金檢查共漏查3次；二是轄屬原779分社于20XX年發(fā)生了業(yè)務(wù)人員盜支有關(guān)賬戶資金的案件，為此，縣聯(lián)社對其追究領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
四、審計結(jié)論
通過審計，我們認(rèn)為同志業(yè)務(wù)熟悉，處事穩(wěn)妥，思路清晰，工作扎實，具有一定的經(jīng)營管理能力，雖存在上述兩種不足之處，但不影響崗位變動。
xx縣農(nóng)村信用聯(lián)社審計組
組長：xxx
成員：xxxxxx
20xx年x月
【中國銀行主任離任審計報告】相關(guān)文章：
離任審計報告范文09-17
企業(yè)離任審計報告02-06
離任審計報告范文07-31
事業(yè)單位離任審計報告10-19
事業(yè)單位離任審計報告11-14
經(jīng)濟(jì)責(zé)任離任審計報告范文05-26
離任財務(wù)審計報告11-21
離任財務(wù)審計報告11-18
什么是離任審計05-26
離任述職報告11-30