2016最新企業(yè)季度審計報告范文

　　導(dǎo)語：季度財務(wù)分析，目的是對企業(yè)未來狀況及經(jīng)營業(yè)績進行最佳預(yù)測 以分析信息為中心下面是小編為大家整理的，季度財務(wù)分析報告。希望對大家有所幫助,歡迎閱讀，僅供參考，更多相關(guān)的知識，請關(guān)注文書幫!

　　季度財務(wù)分析報告【范文一】

　　一、經(jīng)營情況分析：(利潤表數(shù)據(jù)去年同期相比)

　　單位:萬元

　　二、經(jīng)營中現(xiàn)金流情況分析：

　　1、本期資金回籠5793萬元(其中現(xiàn)匯2049萬元，銀行承兌3744萬元)。

　　2、本期累計實現(xiàn)產(chǎn)品銷售收入(含稅)8061.24萬元，應(yīng)收賬款回籠率93%。

　　應(yīng)收賬款占前十位的客戶賬面情況分析：

　　單位:萬元

　　前十位客戶的應(yīng)收賬款總計2929.71萬元，占應(yīng)收賬款總額的91.05%。

　　3、年初應(yīng)收賬款余額3108.31萬元，本期應(yīng)收賬款余額3217.61萬元，增加3.52%;其中增長金額較大的為以下8家單位：

　　單位：萬元

　　應(yīng)收賬款04.xls情況說明，哪幾個單位逾期，附清單，有哪些需總公司市場部協(xié)助需說明。(注意需提議總經(jīng)理召集經(jīng)營團隊開會制訂壓縮計劃)

　　4、2011年1-6月份發(fā)生較大質(zhì)量事故2起，總損失萬11400元：6月

　　19日發(fā)往湘電股份的風(fēng)電1.5MV，有16只通風(fēng)槽板外漏，損失6400元左右;6月23日發(fā)往南陽防暴YB2-400-2，有一只轉(zhuǎn)子氣泡，損失5000元;其他質(zhì)量事故發(fā)生損失5003.44元，合計產(chǎn)生質(zhì)量事故費用16403.44元。

　　5、總支出：8931萬元，其中材料支出5638萬元，固定資產(chǎn)投資支出1155萬元，工資性支出394萬元，利息支出：561萬元，稅費支出323萬元。

　　6、本年總共發(fā)生較大工傷事故8次，合計發(fā)生損失64343.89元。 2011.1.18金昌喜澆鑄間配合裘小濤，不慎被榔頭擊中左拇指 3824.15。

　　2011.3.6樓忠岳上車間操作沖床時，不慎左手中指、環(huán)指壓傷6515.32。

　　2011.5.26周建元上車間操作沖床時，不慎右手后三指及手掌處被機器壓碎19338。

　　2011.6.1 安芹釵成品倉庫 被滾過來的定子壓傷大腳趾2151.86。 2011.6.13 陳小金下車間被叉車腳擠傷左臂骨頭 12397.56。 2011.8.16賈平 2011.8.22王麗 2011.8.26袁苗慶

　　7、剔除子公司之往來外，本子公司內(nèi)經(jīng)營性現(xiàn)金流量分析：經(jīng)營性現(xiàn)金流入71,09 萬元，經(jīng)營性現(xiàn)金流出7950萬元，本公司考核應(yīng)負擔(dān)利息金額553萬元：本子公司內(nèi)(除投資外)的凈現(xiàn)金流入-841萬元。 三、投資情況具體分析：

　　本期增加固定資產(chǎn)投資1144.2萬元，主要為：浦口開發(fā)區(qū)基建支出880萬元;新增設(shè)備鋁臺精機一套100萬元，視頻監(jiān)控設(shè)備1套16.7萬

　　元，沖床43萬元，模具架2.6萬元，液壓機2.3萬元，鑄鋁機30萬元，沖槽機33萬元，按揭車款34.8萬元，電子監(jiān)控系統(tǒng)1.8萬元。 四、成本及產(chǎn)量情況

　　1、本期矽鋼片產(chǎn)量：7514.95噸，鋁：161噸，合計產(chǎn)量8116.8噸與去年同期的7517噸相比增加：8%。其中主營業(yè)務(wù)成本中材料消耗額6037.5萬元(主營業(yè)務(wù)成本中減除制造費用部分)，占主營業(yè)務(wù)成本 90.1%，占營業(yè)收入87.6%。

　　2、本期工資總額359萬元，占營業(yè)收入的5.2%，其中生產(chǎn)工人工資191萬元，比去年同期的151萬元上升26.5%，管理人員工資94.7萬元，比去年同期的79.6萬元上升19%，其中生產(chǎn)工人人均月工資2526元。 3、本期制造費用總額663.2萬元，其中：能源消耗金額59.7萬元，能源消耗與去年同期52.3萬元相比增加14%： 五、本期“三費”列支情況

　　1、管理費用發(fā)生119.39萬元，占營業(yè)收入的1.7%，與去年同期的168萬元相比，下降29%。

　　2、營業(yè)費用發(fā)生230.94萬元，占營業(yè)收入的3.4%，與去年同期的209萬元相比，上升10.5%。

　　3、財務(wù)費用發(fā)生346.93元，占營業(yè)收入的5%。與去年同期的247萬元相比，上升40.5% 六、本期稅費繳納情況

　　本期共繳納稅費322.65萬元，與去年同期的242萬元相比，上升33%。其中本期交納增值稅243.03萬元，占營業(yè)收入的`3.5%，與去年同期的168萬元相比，上升45%，本期交納房產(chǎn)稅、土地使用稅30.6萬元，與去年同期的29萬元相比，增加1.6萬元浙江剡溪房租房產(chǎn)稅，交納其它各項稅收49.02萬元。

　　七、本期金融負債情況

　　本期末有銀行貸款(承兌)余額為19441萬元，短期貸款13200萬元,銀行承兌6241萬元，其中全額銀行承兌6941萬元。 八、期末財產(chǎn)盤點情況說明

　　期末盤點資產(chǎn)范圍：材料、成品、半成品及在制品

　　1、 實際盤點存貨總額為1811.3萬元(庫存實物矽鋼片噸位2013.31

　　噸，其中：成品、半成品以及在制品1468.28噸)，其中流動資產(chǎn)中材料按照加權(quán)平均價格進行計價的。

　　單位：萬元

　　2、存貨增減情況分析(注意，需召集經(jīng)營團隊開會，制訂壓縮計劃) 九、本期計劃未完成情況說明

　　1、調(diào)整后本期考核利潤額為：550.9萬元;完成全年目標1350萬元的41%。

　　季度財務(wù)分析報告【范文二】

　　第三季度，我社財務(wù)工作在上級主管部門的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞縣聯(lián)社工作提出的指導(dǎo)思想和目標任務(wù)，按照聯(lián)社年度工作部署，以提高經(jīng)營效益為中心，加強內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范財務(wù)行為，嚴肅財經(jīng)紀律，化解會計風(fēng)險，促進農(nóng)村信用社穩(wěn)健發(fā)展。止**月底，我社營業(yè)收入******萬元，較上半年增加******萬元，各項財務(wù)支出******萬元，較上半年增支******萬元，收支扎差后賬面利潤******萬元，較上半年增加****萬元，現(xiàn)將上半年財務(wù)經(jīng)營情況分析如下：

　　一、轄內(nèi)資金總概況

　　至********年**底，我社轄內(nèi)資產(chǎn)總額為**********萬元，比上半年下降********萬元，降幅**.****%。其中流動資產(chǎn)**********萬元，長期資產(chǎn)為**********萬元。各項資產(chǎn)中各項貸款余額**********萬元，占資產(chǎn)總額的比重為****.****%，同比增加******萬元。負債總額為**********萬元，比上半年下降********萬元，降幅**.****%，其中流動負債**********萬元，長期負債********萬元。各項負債中，存款余額**********萬元，占負債總額的比重為****.**%，同比下降********萬元。所有者權(quán)益為******萬元，其中股本金******萬元，與上半年同期相持。

　　二、財務(wù)指標執(zhí)行及收支盈虧狀況分析

　　(一)財務(wù)指標執(zhí)行情況。

　　**、費用收入比率。**月末，轄內(nèi)信用社營業(yè)費用列支******萬元，

　　其中利息支出******萬元，手續(xù)費支出**萬元，營業(yè)費用支出******萬元，其他營業(yè)支出****萬元，費用收入比率為****.****%，較上半年減少**.****個百分點。

　　**、收息率。**月末，我社各項貸款余額**********萬元，收回各項貸款利息******萬元，收息率為**.****%，較上年同期增加**.****個百分點。

　　**、付息率。**月末，轄內(nèi)信用社各項存款余額**********萬元，實付利息額為******萬元，付息率為**.****%，較上半年增**.****個百分點。

　　**、實際利潤。**月末，轄內(nèi)信用社帳面凈利潤總額******萬元，應(yīng)收利息****萬元，較上半年凈減**萬元，應(yīng)付利息******萬元，較上半年凈增****萬元，提取的.呆帳準備金******萬元，減********所得稅****萬元，實際利潤盈余******萬元。

　　**、資產(chǎn)利潤率。**月末，轄內(nèi)信用社各類資產(chǎn)總額**********萬元，帳面盈余******萬元，資產(chǎn)利潤率為**.****%，較上半年增**.****個百分點。減********所得稅****萬元，實際利潤為******萬元，實際資產(chǎn)利潤率為**.**%，較上半年增**.****個百分點。

　　第四季度我社將繼續(xù)堅持業(yè)務(wù)發(fā)展多元化，加快中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，重點降低貸款總體風(fēng)險度，加大貸款利息的追收，提高我社經(jīng)濟效益。

　　***農(nóng)村信用合作社

　　二****八年十月五日

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