影視企業(yè)財務(wù)分析報告

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　　一、本次募集資金使用計劃

　　長城影視股份有限公司(以下簡稱“長城影視”或“公司”)本次非公開發(fā)行募集資金總額不超過 87,500.00 萬元,扣除發(fā)行費用后擬全部用于如下項目:

　　單位:萬元

　　序號 項目名稱 投資總額 募集資金擬投資金額

　　1 投拍精品電視劇項目 50,000.00 50,000.00

　　2 投拍電影項目 22,500.00 22,500.00

　　3 補(bǔ)充流動資金 - 不超過 15,000.00

　　合計 不超過 87,500.00

　　在募集資金到位前,公司可根據(jù)市場情況及自身實際情況,以自籌資金擇機(jī)先行投入項目建設(shè),待募集資金到位后予以置換。若本次非公開發(fā)行募集資金不能滿足相應(yīng)項目的資金需要,公司將利用自籌資金解決不足部分,并根據(jù)項目的實際需求,對上述項目的募集資金投入順序、金額及具體方式等事項進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。

　　二、本次募集資金投資項目情況

　　(一)投拍精品電視劇

　　1、項目背景

　　長城影視是一家以電視劇內(nèi)容制作發(fā)行為核心的文化創(chuàng)意企業(yè)。公司通過多年項目運(yùn)作經(jīng)驗的積累,形成了規(guī)�；瘡氖戮�品電視劇拍攝發(fā)行的全業(yè)務(wù)流程能力。公司以“電視劇選題策劃—劇本創(chuàng)作—主創(chuàng)組建—拍攝制作—宣傳發(fā)行”的全業(yè)務(wù)流程能力,平穩(wěn)突破了在保證收益率的前提下擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模的限制,實現(xiàn)了規(guī)�；�的生產(chǎn)架構(gòu)。

　　為了加強(qiáng)長城影視內(nèi)容產(chǎn)品核心競爭力,堅持“以主流價值為導(dǎo)向、以市場價值為根基”的內(nèi)容制作為特色,繼續(xù)深耕精品電視劇業(yè)務(wù),公司擬投資50,000.00 萬元用于精品電視劇的投拍。

　　2、項目基本情況

　　為進(jìn)一步加強(qiáng)長城影視精品電視劇業(yè)務(wù)的核心競爭力,堅持“以主流價值為導(dǎo)向、以市場價值為根基”的內(nèi)容制作為特色,繼續(xù)深耕精品電視劇業(yè)務(wù),公司擬投資 50,000.00 萬元用于精品電視劇的投拍。本項目共計投資 50,000.00萬元,擬全部由募集資金投入。

　　長城影視目前已經(jīng)儲備了較多的電視劇劇目,除滿足自身已有產(chǎn)能的拍攝之外,計劃在 2015 年至 2018 年之間投拍 18 部(約 660 集)精品電視劇。

　　項目名稱 集數(shù) 項目期間 公司擬投資額(萬元)

　　精品電視劇 約660集 2015年5月至2018年4月 50,000.00

　　以上精品電視劇項目及數(shù)量,將根據(jù)各個具體項目的市場反饋、劇本開發(fā)進(jìn)展、項目籌備等因素進(jìn)行增加、減少、替換等調(diào)整。

　　2、項目實施主體

　　公司將利用本次募集資金,以上市公司母公司或下屬新設(shè)子公司為實施主體,對目前已儲備的成熟項目通過獨立制作或聯(lián)合投資的方式進(jìn)行生產(chǎn)。

　　3、精品電視劇投拍計劃

　　(1)投拍精品電視劇儲備情況

　　長城影視始終堅持以市場為導(dǎo)向,在確保電視劇作品品質(zhì)和適銷性的情況下,逐步擴(kuò)大電視劇投資制作規(guī)模。

　　公司獨家投資制作電視劇的計劃,2014 年以來計劃實施情況如下表所示:

　　擬實施 序 擬投拍電視劇 擬實施主 主創(chuàng)人員 (計劃)開

　　集數(shù) 進(jìn)展情況

　　主體 號 名稱(暫定) 體 落實情況 拍時間

　　取得發(fā)行

　　原借殼 1 神醫(yī)安道全 東陽長城 38 已確定 2013.9

　　許可證主體目

　　取得發(fā)行

　　前投拍 2 布袋和尚新傳 東陽長城 66 已確定 2013.9

　　許可證或準(zhǔn)備

　　取得發(fā)行

　　投拍 3 末代皇帝傳奇 東陽長城 60 已確定 2013.9

　　許可證

　　取得發(fā)行

　　4 我把忠誠獻(xiàn)給你 東陽長城 50 已確定 2014.1

　　許可證

　　取得發(fā)行

　　5 神醫(yī)傳奇 東陽長城 50 已確定 2014.2

　　許可證

　　取得發(fā)行

　　6 紅色追剿 1949 東陽長城 50 已確定 2014.6

　　許可證

　　取得發(fā)行

　　7 隋唐英雄 5 東陽長城 60 已確定 2014.8

　　許可證

　　取得發(fā)行

　　8 我有一個夢 東陽長城 50 已確定 2014.8

　　許可證

　　9 大玉兒傳奇 東陽長城 50 已確定 2014.7 拍攝制作

　　10 地雷英雄傳 東陽長城 40 已確定 2014.11 拍攝制作

　　11 獨立縱隊 2 東陽長城 50 已確定 2014.11 拍攝制作

　　12 東陽長城 50 籌備中 2015.3 前期籌備

　　13 永樂傳奇 東陽長城 50 籌備中 2015.3 前期籌備

　　14 鏢王傳奇 東陽長城 50 籌備中 2015.6

　　15 烽火線 東陽長城 50 籌備中 2015.7

　　16 東陽長城 50 籌備中 2015.8

　　17 暗夜下的槍口 東陽長城 45 基本確定 2015.11

　　18 土樓剿匪記 東陽長城 45 籌備中 2016.1

　　19 美人魚之戀 東陽長城 45 籌備中 2016.3

　　20 40 籌備中 2016.6

　　21 太極宗師張三豐 東陽長城 45 籌備中 2016.7 前期籌備

　　22 九九哪個艷陽天 東陽長城 30 籌備中 2016.8 前期籌備

　　23 戰(zhàn)上海 東陽長城 60 籌備中 2016.9 前期籌備

　　24 假如明天還有愛 40 籌備中 2016.10 前期籌備

　　25 中日大諜戰(zhàn) 東陽長城 60 籌備中 2016.10 前期籌備

　　26 聊齋新傳 東陽長城 100 籌備中 2017.6 前期籌備

　　27 軍代表 東陽長城 50 籌備中 2017.7 前期籌備

　　28 家有賢妻 長城影視 40 籌備中 2015.5 公開募 示集資金 婚姻攻防戰(zhàn)

　　29 長城影視 35 籌備中 2015.6 前期籌備

　　擬投拍 (擾婚)

　　項目 30 人魚情未了 長城影視 35 籌備中 2015.8 前期籌備

　　31 百萬雄獅過大江 長城影視 60 籌備中 2015.12 前期籌備

　　32 紅粉 1949 長城影視 45 籌備中 2016.2 前期籌備

　　33 蘇乞兒外傳 長城影視 45 籌備中 2016.6 前期籌備

　　34 真情誘惑 長城影視 40 籌備中 2016.8 前期籌備

　　35 家有前妻 長城影視 60 籌備中 2016.10 前期籌備

　　36 太平輪 長城影視 45 籌備中 2017.2 前期籌備

　　37 人間五月天 長城影視 40 籌備中 2017.2 前期籌備

　　38 人民總理周恩來 長城影視 50 籌備中 2017.4 前期籌備

　　39 七劍十三俠 長城影視 50 籌備中 2017.5 前期籌備

　　40 工人 長城影視 50 籌備中 2017.6 前期籌備

　　41 紅色敢死隊 長城影視 50 籌備中 2017.9 前期籌備

　　42 岳家小將 長城影視 60 籌備中 2018.2 前期籌備

　　43 最后保鏢 長城影視 50 籌備中 2018.4 前期籌備

　　“投拍精品電視劇”項目即為在 2015 年至 2018 年之間投拍上表儲備劇本中的約 660 集精品電視劇。

　　長城影視已根據(jù)投拍計劃初步擬定了上述電視劇的預(yù)計投資額,并積極落實相關(guān)劇本情況、主創(chuàng)人員、拍攝和發(fā)行時間、發(fā)行渠道溝通及項目實施主體等情況,但基于電視劇行業(yè)提供非標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品及受市場、政策影響的行業(yè)特殊性,上述項目仍存在一定的不確定性,包括部分?jǐn)M投拍劇目可能因市場、政策環(huán)境變化而調(diào)整或變更,具體劇目的投拍和發(fā)行進(jìn)度受主要演員等核心主創(chuàng)人員檔期協(xié)調(diào)、主管機(jī)關(guān)審批較嚴(yán)、市場開拓進(jìn)度不及預(yù)期等不確定性因素影響而可能發(fā)生變化等。

　　(2)投拍精品電視劇業(yè)務(wù)所需資金測算

　　按從啟動投資進(jìn)入拍攝階段到最終實現(xiàn)銷售并回籠資金通常需要 1 年以上的時間,根據(jù)長城影視歷史投拍進(jìn)度估算本次募投項目從啟動投資到實現(xiàn)銷售需要 1.5 年時間,投拍期為 2015 年 5 月至 2018 年 4 月之間的三年時間,投拍期內(nèi)共投拍 18 部(約 660 集)精品電視劇。

　　長城影視“投拍精品電視劇項目”所需資金的具體情況如下表所示:

　　資金估算

　　項目 編號 備注

　　(萬元)

　　投拍期間三年內(nèi),前期投拍實

　　資金來源 回籠資金 A 19,907.27

　　現(xiàn)收入并收回資金的估算

　　按 18 部電視劇在投拍期間預(yù)

　　拍攝制作支出 B 61,200.00

　　計投資額測算

　　按營業(yè)稅及附加 5.6%、增值

　　各項稅金及附加 C 7,920.47

　　稅 6%及所得稅率 25%計算

　　資金支出 期間費用 D 2,810.18 估算

　　分紅支出 E - 假設(shè)投拍期間不分紅

　　其他支出 F - 估算

　　資金支出小計 G=B+C+D+E+F 71,930.65

　　資金缺口 H=G-A 52,023.37

　　第三年自籌資金 2,023.37 萬

　　使用募集資金補(bǔ)充資金缺口 I=H 50,000.00

　　元用于暫時補(bǔ)充營運(yùn)資金

　　(3)實施計劃

　　本項目建設(shè)期總投資額為 61,200.00 萬元,項目投拍期內(nèi)可以回收金額19,907.27 萬元,本次募集資金 50,000.00 在前三年按投拍進(jìn)度投入,第三年末自籌資金 2,023.37 萬元用于補(bǔ)充營運(yùn)資金,三年內(nèi)投拍精品電視劇數(shù)量詳見下表:

　　項目 第一年 第二年 第三年

　　回收金額(萬元) - 6,120.00 13,787.27

　　投入金額(萬元) 13,600.00 21,600.00 26,000.00

　　投拍數(shù)量(部) 5 6 7

　　投拍集數(shù)(集) 160 240 260

　　單集平均成本(萬元/集) 85.00 90.00 100.00

　　4、項目實施的必要性和可行性

　　(1)項目實施的必要性

　　①項目實施是實現(xiàn)公司未來發(fā)展目標(biāo)的需要

　　自成立以來,長城影視堅持“以主流價值為導(dǎo)向、以市場價值為根基”、“打造最具影響力精品大劇”的經(jīng)營理念和業(yè)務(wù)定位,潛心打造和提升各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的競爭力,并堅持全流程市場導(dǎo)向和全流程控制整合的獨家運(yùn)作經(jīng)營模式,所投拍的電視劇在首輪發(fā)行中基本都可以實現(xiàn)上星發(fā)行,精品劇出品數(shù)量在行業(yè)內(nèi)排名前列。

　　為了鞏固公司目前的核心競爭優(yōu)勢,繼續(xù)提升在精品電視劇領(lǐng)域的競爭力,公司需要深耕精品電視劇業(yè)務(wù),加大精品電視劇的投拍力度,增加優(yōu)質(zhì)精品電視劇內(nèi)容供應(yīng)以及優(yōu)秀劇本的創(chuàng)作和資源儲備。

　�、陧椖繉嵤┛梢栽黾泳�品電視劇版權(quán)數(shù)量

　　在電視劇行業(yè)發(fā)行渠道日益豐富、產(chǎn)業(yè)鏈越來越傾向于“內(nèi)容為王”的發(fā)展背景下,精品電視劇不僅能為公司首輪發(fā)行帶來較高的發(fā)行收益,部分優(yōu)質(zhì)精品電視劇受益于市場反應(yīng)良好、客戶認(rèn)可度高等因素還可以實現(xiàn)二輪發(fā)行收益。精品電視劇成功的重要因素是有優(yōu)質(zhì)的劇本以及主創(chuàng)人員。

　　此次項目實施,公司可以投拍自身已儲備的劇本資源,實現(xiàn)優(yōu)質(zhì)劇本價值最大化,同時可以增加精品電視劇版權(quán)的數(shù)量,從而獲得更大的收益。

　　③項目實施會提升公司核心競爭力

　　憑借已有電視劇高美譽(yù)度的不斷積累、“精品劇本+主流渠道”品牌形象的不斷強(qiáng)化以及獨家運(yùn)作模式下的完全決策權(quán),長城影視作為國內(nèi)一流電視劇制作機(jī)構(gòu),業(yè)已形成了對國內(nèi)外優(yōu)質(zhì)主創(chuàng)資源較強(qiáng)的吸引力和聚集力,能夠根據(jù)自身劇本角色定位、主流渠道偏好和項目時間安排等因素,高效聚集、組建優(yōu)質(zhì)主創(chuàng)團(tuán)隊。

　　本次項目實施有助于公司強(qiáng)化資源整合能力,鞏固精品電視劇領(lǐng)域的競爭優(yōu)勢,拓展優(yōu)質(zhì)客戶資源,擴(kuò)張營銷網(wǎng)絡(luò),進(jìn)一步提高公司在電視劇市場的策劃、制作和銷售能力。

　　(2)項目實施的可行性

　�、佼a(chǎn)業(yè)政策支持電視劇行業(yè)發(fā)展

　　近年來,我國不斷出臺政策鼓勵、支持影視文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展,將“大力發(fā)展文化產(chǎn)業(yè)”, 鼓勵文化企業(yè)進(jìn)一步做大做強(qiáng)”作為我國增強(qiáng)國家軟實力的重要舉措。目前國家重點發(fā)展影視制作等文化產(chǎn)業(yè),保護(hù)影視版權(quán)內(nèi)容,加大打擊盜版力度,擴(kuò)大影視制作、發(fā)行、播映和后產(chǎn)品開發(fā),滿足多種媒體、多種終端對影視數(shù)字內(nèi)容的需求,制定各項稅收政策,加大對影視文化企業(yè)的稅收扶持力度。

　�、趶�(qiáng)大的發(fā)行實力和營銷渠道的保障

　　經(jīng)過多年的發(fā)展和全獨家成功發(fā)行多部劇的經(jīng)驗積累,長城影視已在全國建立起了完善成熟、多元發(fā)展的營銷網(wǎng)絡(luò)。長城影視通過電視劇發(fā)行已與中央電視臺、大陸地區(qū)全部 31 家省級電視臺以及數(shù) 10 家地面電視臺建立了業(yè)務(wù)合作關(guān)系;同時,除傳統(tǒng)電視臺渠道外,長城影視在新媒體渠道的拓展方面亦處于行業(yè)領(lǐng)先地位,目前已與行業(yè)內(nèi)優(yōu)酷土豆網(wǎng)、搜狐網(wǎng)、樂視網(wǎng)、新愛奇藝(百度旗下,含PPS)等主要在線視頻網(wǎng)站均建立了業(yè)務(wù)合作關(guān)系;另外,長城影視與湖南金鋒音像出版社、廣東亞洲星文化傳播有限公司等多家音像公司以及至甲電影企業(yè)有限公司(A&B Film)等海外發(fā)行公司均建立了業(yè)務(wù)聯(lián)系。廣泛覆蓋的營銷網(wǎng)絡(luò)為長城影視電視劇作品的順利發(fā)行建立了暢通的渠道。

　�、劬�品劇供不應(yīng)求

　　近年來,精品電視劇一直呈現(xiàn)供不應(yīng)求的局面,部分電視臺在暑期等時段還會選擇重復(fù)播放過往的精品電視劇。因此,優(yōu)質(zhì)的精品電視劇不僅能實現(xiàn)首輪較高的發(fā)行收益,還能在二輪發(fā)行中繼續(xù)收益。雖然電視劇總量供應(yīng)相對充足,但是能夠進(jìn)入播出平臺并能大面積普及播出的電視劇卻稀少。特別是黃金檔的精品電視劇,對電視劇的成本投入、劇本題材選擇、主創(chuàng)人員選定以及后期制作水準(zhǔn)等要素的要求高于一般電視劇。長城影視憑借多年在電視劇市場積累的資源和經(jīng)驗,將業(yè)務(wù)專注于精品電視劇的制作發(fā)行,產(chǎn)品在市場上具有顯著優(yōu)勢。

　　5、項目效益分析

　　通過本次募集資金投拍精品電視劇,公司將擴(kuò)大電視劇業(yè)務(wù)產(chǎn)能,滿足業(yè)務(wù)不斷發(fā)展的需要,提升上市公司的營業(yè)收入及利潤,實現(xiàn)股東利益最大化;同時,本次募集資金項目的成功實施還可以實現(xiàn)業(yè)務(wù)內(nèi)容多元化,提升公司品牌知名度,符合公司長遠(yuǎn)利益發(fā)展。

　　本次募集資金項目是公司實現(xiàn)電視劇戰(zhàn)略規(guī)劃的重要一環(huán),屆時公司將成為影視制作產(chǎn)業(yè)內(nèi)規(guī)模最大的電視劇業(yè)務(wù)公司之一。規(guī)模效應(yīng)及品牌效應(yīng)將提高上市公司在產(chǎn)業(yè)內(nèi)的資源整合能力,維護(hù)和吸引更多優(yōu)秀的人才,創(chuàng)作出更多的精品電視劇,并為股東創(chuàng)造出更多的收益,實現(xiàn)良性互動。

　　(二)投拍電影項目

　　1、項目背景

　　受益于電影發(fā)行機(jī)制的改革,我國電影行業(yè)歷經(jīng)了爆發(fā)式增長。根據(jù)廣電總局發(fā)布的數(shù)據(jù),2008 至 2013 年,全國電影票房收入從 43.41 億元增長至 217.69億元,復(fù)合年均增長率達(dá)到 38.05%;觀影人次從 1.41 億增長至 6.13 億,復(fù)合年均增長率達(dá)到 34.19%;2013 年國內(nèi)院線銀幕數(shù)達(dá)到 18,195 塊,較 2012 上年增長 38.70%,自 2008 年以來復(fù)合增長率達(dá)到 34.74%。銀幕數(shù)和觀影人次的增長是電影行業(yè)票房收入增長的主要因素。

　　長城影視目前主營業(yè)務(wù)為電視劇的投資、制作、發(fā)行及廣告等衍生業(yè)務(wù),收入主要來源于電視劇作品的發(fā)行,尚未涉足電影的投拍、制作與發(fā)行領(lǐng)域。目前,電影行業(yè)正處于快速發(fā)展的黃金時期,公司在進(jìn)一步擴(kuò)大精品電視劇等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)模的基礎(chǔ)上,需要加快推進(jìn)在電影制作業(yè)務(wù)等領(lǐng)域的布局,打造內(nèi)容多元化,實現(xiàn)內(nèi)容制作產(chǎn)業(yè)鏈橫向一體化的“全內(nèi)容”模式,以分享電影產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展帶來的發(fā)展機(jī)遇,拓展公司未來業(yè)績的增長點。

　　2、項目基本情況

　　本次公司募集資金的 22,500.00 萬元將用于投拍電影。

　　長城影視已經(jīng)儲備了較多的優(yōu)秀劇本項目,計劃在 2015 年-2018 年期間投拍5-6 部電影。

　　公司將利用本次募集資金,以公司本級或公司下屬子公司為實施主體,通過參股或控股的聯(lián)合投資方式涉足電影制作與發(fā)行,進(jìn)行投拍優(yōu)質(zhì)電影。具體投資計劃如下:

　　項目名稱 部數(shù) 項目期間 公司擬投資額(萬元)

　　電影 5-6部 2015年5月至2018年4月 22,500.00

　　表中投資金額指公司自身在投拍電影中的投資金額,未考慮物價上漲因素。若考慮物價上漲因素,實際投資金額或投拍部數(shù)可能會相應(yīng)調(diào)整。

　　該項目的實施將為公司涉足電影行業(yè)領(lǐng)域打下基礎(chǔ),增強(qiáng)公司綜合競爭實力,同時激發(fā)業(yè)務(wù)協(xié)同效應(yīng),完善產(chǎn)業(yè)鏈布局,促進(jìn)公司整體業(yè)務(wù)持續(xù)增長。

　　3、項目實施主體

　　本募投項目由上市公司母公司或者新設(shè)全資子公司作為實施主體,通過聯(lián)合投資的方式涉足電影制作與發(fā)行。

　　4、項目運(yùn)作模式及投拍計劃

　　本次募投項目,由于長城影視初涉電影投拍,因此在募投項目實施前期,將采取:(1)通過參股聯(lián)合投資方式涉足電影制作與發(fā)行;(2)改編長城影視目前儲備的劇本或已投拍且口碑較好的電視劇。

　　本次募投項目,長城影視采取通過參股或控股的聯(lián)合投資方式涉足電影制作與發(fā)行。但由于公司初涉電影業(yè)務(wù),初始規(guī)模較小,本次募投項目初期投拍的電影擬采用聯(lián)合攝制模式,公司作為聯(lián)合攝制中的非執(zhí)行制片方,不負(fù)責(zé)具體的攝制管理,只按約定獲得票房分賬收入。目前,公司正在洽談電影投拍的相關(guān)合作方,擬作為非執(zhí)行制片方投拍 1-2 部電影,每部電影參投規(guī)模在 2,000-5,000 萬元之間,總投資規(guī)模為 5000 萬元左右。

　　待積累電影投拍制作的經(jīng)驗后,公司投拍電影將逐漸過渡到聯(lián)合投資中的執(zhí)行制片方模式。公司將考慮原有電視劇的口碑積累、版權(quán)價值等因素,選擇 2-3部已成功發(fā)行的電視劇改編以供電影拍攝。目前,公司正在積極準(zhǔn)備《隋唐英雄》、《旗袍》、《紅日》等口碑良好的電視劇改編為電影劇本。該等電影長城影視的投資規(guī)模在 7,500 萬元左右,并由長城影視主導(dǎo)。

　　待上述項目成功實施后,公司擬通過與知名暢銷書作者、知名影星合作,打造長城影視時尚系列電影計劃,實現(xiàn)與廣告業(yè)務(wù)和電視劇業(yè)務(wù)的協(xié)同發(fā)展。該等電影長城影視的投資規(guī)模為 10,000 萬元左右

　　參與投拍電影計劃具體如下:

　　項目 第一年 第二年 第三年

　　長城影視計劃投入金額(萬元) 5,000.00 7,500.00 10,000.00

　　投拍數(shù)量(部) 2 2 2

　　電影單部投拍計劃成本(萬元/部) 5,000.00 8,000.00 10,000.00

　　長城影視投拍電影的計劃投入金額擬全部由募集資金承擔(dān)。

　　5、項目實施的必要性和可行性

　　(1)項目實施的必要性

　�、夙椖繉嵤┦菍崿F(xiàn)公司戰(zhàn)略布局的需要

　　公司在專注于精品電視劇內(nèi)容供應(yīng)領(lǐng)域的聚焦戰(zhàn)略基礎(chǔ)上,結(jié)合自身戰(zhàn)略發(fā)展情況以及響應(yīng)近年來國家支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策,適當(dāng)拓展包括數(shù)字電影在內(nèi)的電影制作等內(nèi)容供應(yīng)業(yè)務(wù),得以積極拓寬內(nèi)容供應(yīng)板塊,加快推進(jìn)在電影制作與出品業(yè)務(wù)領(lǐng)域的投資,實現(xiàn)影視內(nèi)容制作方面的“全內(nèi)容”布局。

　　②項目實施可以增加長城影視的品牌影響力

　　長城影視立足于電視屏幕的同時,通過進(jìn)軍電影院線大銀幕迎合影視內(nèi)容多屏發(fā)展的趨勢,一方面有利于以內(nèi)容為核心鞏固在民營影視企業(yè)梯隊中的地位,以精品電視劇為基礎(chǔ),采取繼續(xù)聚焦影視劇內(nèi)容供應(yīng)的發(fā)展戰(zhàn)略,繼續(xù)強(qiáng)化公司精品劇專業(yè)供應(yīng)商的品牌形象和市場競爭地位;另一方面,長城影視品牌影響力通過電影制作與出品進(jìn)一步擴(kuò)大,實現(xiàn)“專心致志做中國最具影響力的、能傳至后世的影視內(nèi)容制造商”的長期發(fā)展愿景。

　　投拍電影后,公司將實行以精品電視劇和電影兩架馬車帶動品牌宣傳的策略,從重點劇目的籌備、拍攝、后期制作到發(fā)行、播出都進(jìn)行新聞宣傳推廣;通過互聯(lián)網(wǎng)以及移動互聯(lián)網(wǎng)等新媒體、傳統(tǒng)紙質(zhì)媒體、電視臺、電臺廣播電視媒體等全方位立體化多媒體的宣傳組合,強(qiáng)化公司品牌宣傳力度。

　　③項目實施會增加公司新的利潤增長點

　　近年來,隨著電影行業(yè)的發(fā)展,國產(chǎn)電影價值逐步被市場所認(rèn)可,優(yōu)質(zhì)的國產(chǎn)電影無論在票房以及口碑上都為制作方以及投資方帶來豐厚的回報。隨著國產(chǎn)電影的影片類型日逐漸豐富,電影制作總體質(zhì)量的提升以及更好的影院觀影服務(wù)為后續(xù)國產(chǎn)電影的生產(chǎn)提供持久動力。尤其目前國內(nèi)一、二線城市的觀眾正逐漸形成觀影習(xí)慣,更加細(xì)分的觀影需求將是國產(chǎn)電影票房持續(xù)大幅增長的關(guān)鍵因素。

　　公司抓住目前電影產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展帶來的機(jī)遇,開始涉足投拍電影產(chǎn)業(yè),豐富自身內(nèi)容供應(yīng)多樣化,在自身優(yōu)勢的基礎(chǔ)上充分研究觀眾觀影需求,拓展未來業(yè)績的新增長點。

　�、茼椖康膶嵤┛梢源蛲ù笮∑�,將公司的電視劇觀眾引導(dǎo)成為電影觀眾

　　公司已成功發(fā)行了《隋唐英雄》、《旗袍》、《新烏龍山剿匪記》等電視劇,積累了大量的忠實觀眾。雖然公司電視劇業(yè)務(wù)經(jīng)營良好,但是也面臨到了如何更深度開發(fā)現(xiàn)有觀眾的難題。通過電影投拍項目的實施,將公司一些成功發(fā)行的、觀眾基礎(chǔ)好的電視劇改編成電影,實現(xiàn)將忠實的電視劇觀眾引導(dǎo)成為公司的電影觀眾的目的,對于公司深度開發(fā)觀眾資源、提高盈利能力具有重要意義。

　　(2)項目實施的可行性

　　①符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展指導(dǎo)方向

　　2010 年 1 月,國務(wù)院辦公廳出臺《關(guān)于促進(jìn)電影產(chǎn)業(yè)繁榮發(fā)展的指導(dǎo)意見》。這是國家為促進(jìn)電影產(chǎn)業(yè)繁榮發(fā)展提出的重要指導(dǎo)方針和具體政策措施保障。該文件指出:要進(jìn)一步深化院線制改革,大力發(fā)展跨區(qū)域規(guī)模院線、特色院線和數(shù)字院線;要采取信貸、稅收優(yōu)惠、補(bǔ)貼獎勵等多種手段和措施,加強(qiáng)城鎮(zhèn)數(shù)字影院建設(shè),鼓勵各類資本投資建設(shè)商業(yè)影院和社區(qū)影院。

　　財政部、國家發(fā)改委、國土資源部、住建部、中國人民銀行、國家稅務(wù)總局、新聞出版廣電總局等七部門 2014 年 6 月 19 日下發(fā)通知,發(fā)布了《關(guān)于支持電影發(fā)展若干經(jīng)濟(jì)政策的通知》(財教【2014】56 號)支持發(fā)展電影行業(yè),通知中明確將加大電影精品專項資金支持力度,每年安排 1 億元資金,用于扶持 5-10 部有影響力的重點題材影片;通過文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金重點支持電影產(chǎn)業(yè)發(fā)展;對電影產(chǎn)業(yè)實行稅收優(yōu)惠政策,其中電影放映企業(yè)在農(nóng)村的電影放映收入,自2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日免征增值稅;實施中西部地區(qū)縣級城市影院建設(shè)資金補(bǔ)貼政策;對電影產(chǎn)業(yè)實行金融支持政策;實行支持影院建設(shè)的差別化用地政策等。

　�、谪S富的劇本儲備

　　公司與多名知名編劇均簽訂長期影視合作協(xié)議或使其成為公司股東,在簽訂合同的合作期內(nèi)各編劇策劃創(chuàng)作的劇本均交由公司投資拍攝,同時各編劇每年應(yīng)當(dāng)接受公司委托創(chuàng)作或向公司提供不少于 3 部適合其拍攝的劇本。

　　因此,目前公司已經(jīng)具備了豐富的劇本儲備,部分儲備劇本經(jīng)過簡單再創(chuàng)作即可供電影拍攝所用。

　　③多年的影視運(yùn)營經(jīng)驗

　　公司將主要業(yè)務(wù)擴(kuò)展至電影投拍、制作與發(fā)行業(yè)務(wù)擁有電視劇拍攝制作及管理經(jīng)驗的先天優(yōu)勢、人才資源聚集優(yōu)勢以及拍攝題材把控能力等優(yōu)勢。通過多年的實際運(yùn)營,長城影視全流程市場導(dǎo)向和全流程控制整合的獨家運(yùn)作模式及多個項目成功經(jīng)驗的積累,為其打造出了一支能夠?qū)�業(yè)化、批量化從事“創(chuàng)意策劃—劇本創(chuàng)作—主創(chuàng)組建—拍攝制作—宣傳發(fā)行”全流程業(yè)務(wù)的核心人才團(tuán)隊,從而確保在各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)均能夠?qū)崿F(xiàn)制片方主導(dǎo)控制,進(jìn)而在項目運(yùn)作的全過程中能夠貫徹市場化導(dǎo)向理念,并能夠?qū)κ袌鲂枨蟮膶崟r變化作出快速反應(yīng)。

　　在布局電影產(chǎn)業(yè)的初期,公司將根據(jù)電影行業(yè)特點以及自身業(yè)務(wù)發(fā)展所需,在保持適度控制力的基礎(chǔ)上探索通過參股或控股進(jìn)行聯(lián)合拍攝電影的模式。從而為公司打造內(nèi)容多元化,實現(xiàn)內(nèi)容制作產(chǎn)業(yè)鏈橫向一體化的“全內(nèi)容”模式,實現(xiàn)精品電視劇、電影等多種內(nèi)容形式的供應(yīng)鏈。

　　6、項目效益分析

　　公司此次開拓投拍電影業(yè)務(wù),不僅將豐富自身業(yè)務(wù)內(nèi)容供應(yīng),提升品牌知名度和核心競爭力,還可以開拓新的業(yè)績增長點,提高未來盈利能力,符合維護(hù)股東利益最大化原則。

　　(三)補(bǔ)充流動資金

　　本次非公開發(fā)行擬以不超過 15,000.00 萬元的募集資金補(bǔ)充流動資金,以促進(jìn)公司主營業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。具體如下:

　　1、整合產(chǎn)業(yè)鏈上下游資源

　　內(nèi)生“增長”與外延“并購”是影視文化企業(yè)發(fā)展的必由之路。多年來,憑借業(yè)務(wù)的專注性和核心競爭力的打造,長城影視建立了較高的品牌知名度和市場地位。長城影視通過補(bǔ)充流動資金,充分把握文化產(chǎn)業(yè)繁榮發(fā)展的歷史機(jī)遇以及上市公司的資本運(yùn)作平臺優(yōu)勢,穩(wěn)步、深入地進(jìn)行全產(chǎn)業(yè)鏈布局,積極拓展產(chǎn)業(yè)鏈上下游,形成具有協(xié)同效應(yīng)的業(yè)務(wù)生態(tài)系統(tǒng),打造 “全內(nèi)容、全產(chǎn)業(yè)鏈”的綜合性影視傳媒集團(tuán)。

　　2、收購優(yōu)質(zhì)版權(quán)內(nèi)容

　　雖然公司已經(jīng)擁有一流的核心主創(chuàng)團(tuán)隊以及豐富的劇本儲備,但在電視劇行業(yè)發(fā)行渠道日益豐富、產(chǎn)業(yè)鏈越來越傾向于“內(nèi)容為王”的發(fā)展背景下,擁有優(yōu)質(zhì)版權(quán)內(nèi)容的影視文化公司將在競爭中占據(jù)優(yōu)勢。因此,公司本次募集資金補(bǔ)充流動資金將適時通過包括但不限于以下方式收購優(yōu)質(zhì)版權(quán):引進(jìn)或合作金牌編劇、對外購買暢銷小說、優(yōu)質(zhì)劇本等優(yōu)質(zhì)內(nèi)容版權(quán)以及收購?fù)�行業(yè)具有潛力的電視劇制作機(jī)構(gòu)、精品電視節(jié)目制作機(jī)構(gòu)等。

　　3、團(tuán)隊建設(shè)

　　全流程核心人才團(tuán)隊是長城影視多年來獨家運(yùn)作模式的成功實踐所積累形成的核心財富,隨著公司業(yè)務(wù)規(guī)模逐漸擴(kuò)大,在核心團(tuán)隊建設(shè)方面也需要擴(kuò)大規(guī)模。

　　本次募集資金補(bǔ)充流動資金將部分用于編劇、導(dǎo)演、后期制作、發(fā)行團(tuán)隊等的建設(shè)。

　　三、本次募集資金運(yùn)用對公司經(jīng)營管理和財務(wù)狀況的影響

　　1、通過本次發(fā)行引入戰(zhàn)略投資者,增強(qiáng)公司的綜合競爭力

　　圍繞電視劇制作的主營業(yè)務(wù),公司也在積極拓展產(chǎn)業(yè)鏈的縱向延伸,朝“全產(chǎn)業(yè)鏈”積極布局。公司將依托現(xiàn)有資源,通過內(nèi)生培育或戰(zhàn)略并購,擴(kuò)充做強(qiáng)產(chǎn)業(yè)鏈上的其他環(huán)節(jié),豐富業(yè)務(wù)板塊,促成各板塊間的良性互動,實現(xiàn)資源共享和品牌共振效應(yīng)。

　　通過本次發(fā)行引入戰(zhàn)略投資者,公司綜合競爭力得到進(jìn)一步增強(qiáng),有助于逐步實現(xiàn)公司既定的戰(zhàn)略部署。

　　2、提升資本實力,增強(qiáng)公司可持續(xù)發(fā)展能力

　　本次募集資金到位后,公司資本實力將獲得較大提升,有助于公司在行業(yè)競爭及整合過程中占據(jù)有利地位,增強(qiáng)公司可持續(xù)發(fā)展能力。同時,本次募集資金到位后,將改變公司的資本結(jié)構(gòu),為公司后續(xù)債務(wù)融資提供良好的保障。因此,符合公司及全體股東的利益。

　　3、發(fā)揮協(xié)同效應(yīng),實現(xiàn)“全內(nèi)容,全產(chǎn)業(yè)鏈”戰(zhàn)略

　　公司本次發(fā)行募集資金投資項目積極響應(yīng)國家產(chǎn)業(yè)政策,抓住行業(yè)發(fā)展的黃金時期,并結(jié)合自身整體戰(zhàn)略發(fā)展方向。本次募集資金的運(yùn)用合理可行,有助于公司擴(kuò)大電視劇業(yè)務(wù)的經(jīng)營規(guī)模,提高盈利水平,保持較好的增長勢態(tài),同時開始涉足電影業(yè)務(wù)。

　　本次發(fā)行有助于擴(kuò)大長城影視品牌影響力,有利于公司以影視全流程全內(nèi)容業(yè)務(wù)為核心動力,充分發(fā)揮精品電視劇與電視廣告代理、電影與院線廣告等業(yè)務(wù)之間的協(xié)同效應(yīng),從而增強(qiáng)公司的綜合競爭力,提升行業(yè)地位,是公司打造“全內(nèi)容,全產(chǎn)業(yè)鏈”綜合性影視傳媒集團(tuán)戰(zhàn)略的重要一步。

　　綜上所述,本次非公開發(fā)行募集資金運(yùn)用符合相關(guān)法律、法規(guī)的要求,符合全體股東的根本利益,符合公司的實際情況和戰(zhàn)略目標(biāo),有利于滿足公司持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的資金需求,提高公司的核心競爭能力和抗風(fēng)險能力,促進(jìn)公司的長遠(yuǎn)健康發(fā)展。

　　xxx股份有限公司董事會

　　二〇xx年二月八日14

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