上市公司審計(jì)報(bào)告

時(shí)間：2024-09-14 06:42:04 審計(jì)報(bào)告我要投稿

上市公司審計(jì)報(bào)告

　　審計(jì)報(bào)告是指注冊會(huì)計(jì)師根據(jù)獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則的要求，在實(shí)施了必要審計(jì)程序后出具的，用于對被審計(jì)單位年度會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見的書面文件。下面的是小編分享的與上市公司審計(jì)報(bào)告有關(guān)的文章，歡迎繼續(xù)訪問應(yīng)屆畢業(yè)生公文網(wǎng)!

上市公司審計(jì)報(bào)告

　　一、報(bào)告期內(nèi)公司經(jīng)營情況的回顧

　　(一)公司報(bào)告期內(nèi)總體經(jīng)營情況

　　20xx年是公司《十二五發(fā)展規(guī)劃》的開局之年，是公司審時(shí)度勢，緊抓機(jī)遇，迎接挑戰(zhàn)，開拓創(chuàng)新，打造“新型綜合餐飲產(chǎn)業(yè)集團(tuán)”的起步之年。在董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，公司緊緊圍繞年初制定的經(jīng)營預(yù)算及重點(diǎn)工作狠抓落實(shí)，經(jīng)過全體員工的共同努力，實(shí)現(xiàn)了營業(yè)收入、利潤“雙增雙超”的好成績，得到了消費(fèi)者、行業(yè)、社會(huì)多方的好評。

　　20xx年主要經(jīng)營指標(biāo)的完成情況：

　　20xx年，公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入18.02億元，較上年增加46，297.63 萬元，同比增長34.57%;實(shí)現(xiàn)利潤總額1.92 億元，較上年增加4，748.16 萬元，同比增長32.87%;實(shí)現(xiàn)凈利潤14，369.29萬元，較上年增加3，628.45萬元，同比增長33.78%;實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司凈利潤12，917.56萬元，較上年增加2，888.99萬元，同比增長28.81%。全年接待賓客747.41萬人次，同比增長45.15%。加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率為16.88%，較2010年度增加2.98個(gè)百分點(diǎn)�；久抗墒找鏋�0.9125元，較2010 年度的0.7084元增加0.2041元。

　　注：接待人次同比增長45.15%，主要是因?yàn)楣驹虚T店20xx年接待人次略有增長，同時(shí)新增了新疆全聚德控股有限公司(2010年12月完成收購)、全聚德馬家堡店及全聚德杭州店。

　　主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)變動(dòng)情況表：

　　公司在本報(bào)告期內(nèi)完善了未來的五年發(fā)展規(guī)劃，進(jìn)一步明確了公司的發(fā)展方向，確定了未來公司“新型綜合餐飲產(chǎn)業(yè)集團(tuán)”的定位，更加突出了多品牌集聚、相關(guān)業(yè)態(tài)互補(bǔ)的綜合發(fā)展的特征，提出了“做強(qiáng)餐飲業(yè)，做大食品業(yè)和零售市場，做實(shí)投資發(fā)展項(xiàng)目”三大任務(wù)，為未來公司工作的開展指引了方向。

　　報(bào)告期內(nèi)公司的各企業(yè)均取得了良好的經(jīng)營成效。成熟企業(yè)繼續(xù)占據(jù)經(jīng)營貢獻(xiàn)首位，新建、成長型企業(yè)呈現(xiàn)提升向好態(tài)勢;多品牌企業(yè)經(jīng)營業(yè)績穩(wěn)中有升，食品加工業(yè)快速攀升;品牌+資本，“雙輪驅(qū)動(dòng)”，推進(jìn)市場開發(fā)和連鎖發(fā)展，新收購的新疆全聚德控股有限公司運(yùn)行平穩(wěn)，成為公司新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，新開企業(yè)培育期縮短，新開直營企業(yè)北京全聚德馬家堡店實(shí)現(xiàn)了當(dāng)年開業(yè)當(dāng)年盈利的目標(biāo);豐澤園飯店食品廠合并、搬遷至全聚德仿膳食品公司生產(chǎn)基地，進(jìn)一步擴(kuò)大食品工業(yè)產(chǎn)能。

　　20xx年，公司強(qiáng)化管理，細(xì)化措施，進(jìn)一步提升管控能力。加強(qiáng)信息化建設(shè)，成本管理系統(tǒng)試點(diǎn)工作初見成效;堅(jiān)持持續(xù)改進(jìn)，ISO質(zhì)量/食品安全/環(huán)境管理體系運(yùn)行平穩(wěn)有序;遵循上市公司規(guī)范，修改完善《內(nèi)控手冊》;加大菜品創(chuàng)新和工業(yè)化食品研發(fā)力度，為企業(yè)增收創(chuàng)效做貢獻(xiàn);加強(qiáng)食品安全督查力度，防患于未然;加大市場打假力度，維護(hù)品牌信譽(yù);加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高資金使用效率;維護(hù)企業(yè)穩(wěn)定，確保安全生產(chǎn)。公司的管控能力得到了提高，為公司可持續(xù)發(fā)展提供了保障。

　　20xx年，公司先后榮獲北京市“商界彩虹心獎(jiǎng) ”、“杰出貢獻(xiàn)獎(jiǎng)”、“最佳公眾形象上市公司”、“20xx年度愛心企業(yè)”、“2010年度北京十大商業(yè)品牌金獎(jiǎng)”、“2010年度中國餐飲百強(qiáng)企業(yè)”、“2010-20xx年度中國特許經(jīng)營創(chuàng)新大獎(jiǎng)”、“北京市參與中國2010年上海世博會(huì)先進(jìn)集體”、“北京最受歡迎的餐廳”、“中國企業(yè)文化影響力”、“北京市勞動(dòng)關(guān)系和諧企業(yè)”、“全國勞動(dòng)關(guān)系和諧企業(yè)”等榮譽(yù)稱號。全聚德品牌成為“網(wǎng)友最喜愛的餐飲品牌”，全聚德烤鴨(真空包裝)入選“游客心中北京十大必購旅游商品”，全聚德和仿膳品牌月餅分別摘得“金牌月餅”和“中國名餅”稱號，取得了經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的雙豐收。

　　(二)公司主營業(yè)務(wù)及其經(jīng)營狀況分析

　　1.主營業(yè)務(wù)范圍

　　本公司主營業(yè)務(wù)為餐飲服務(wù)及食品加工銷售等，餐飲服務(wù)方面主要提供以“全聚德”烤鴨為代表的“全鴨席”系列菜品為主的高檔餐飲服務(wù)，以及公司旗下以經(jīng)營“滿漢全席”為特色的仿膳飯莊、以經(jīng)營“蔥燒海參”為代表的高檔魯菜的豐澤園飯店和以經(jīng)營“京派”特色川菜的四川飯店提供的中高檔餐飲服務(wù)。公司經(jīng)營模式為連鎖經(jīng)營。

　　公司擁有生產(chǎn)北京鴨生、熟制品為主的北京全聚德三元金星食品有限責(zé)任公司(以下簡稱三元金星)和以生產(chǎn)面食品、專用調(diào)料并配送、銷售為主營業(yè)務(wù)的北京全聚德仿膳食品有限責(zé)任公司(以下簡稱食品公司)。三元金星作為公司的肉食品生產(chǎn)基地，主要生產(chǎn)烤鴨原料———鴨坯，以及全聚德真空包裝和系列熟食產(chǎn)品。食品公司主要生產(chǎn)荷葉餅、甜面醬等烤鴨輔料，以及月餅、元宵、仿膳宮庭糕點(diǎn)等傳統(tǒng)面食品，并作為公司的物流基地，承擔(dān)著向公司下屬各直營及連鎖企業(yè)配送貨品的任務(wù)，同時(shí)向商場和超市銷售真空包裝烤鴨和面食品等。

　　截止20xx年12月31日，公司在北京、上海、重慶、長春、青島、哈爾濱、鄭州、杭州、新疆、沈陽等地?fù)碛?ldquo;全聚德”品牌直營店23家(含新疆全聚德控股有限公司下轄三家分公司)、“仿膳”品牌直營店1 家，“豐澤園”品牌直營店2 家，“四川飯店”品牌直營店1家。同時(shí)公司還擁有大陸地區(qū)“全聚德”特許加盟店55家和海外“全聚德”特許加盟店3 家，“豐澤園”品牌特許加盟店1家。

　　報(bào)告期內(nèi)，公司新開直營店1 家，為20xx年11月成立的全聚德沈陽店。

　　報(bào)告期內(nèi)，20xx年2月我公司全聚德杭州店試營業(yè)(2010年12月注冊);于20xx年9月公司在全聚德王府井店五層新開“全聚德·食王府”(全聚德·食王府隸屬于全聚德王府井店核算)試營業(yè)，是公司整合旗下各品牌資源打造的高端餐飲新品牌。

　　2.主營業(yè)務(wù)產(chǎn)品、地區(qū)經(jīng)營情況

　　(1)公司合并口徑各大類營業(yè)收入和營業(yè)成本、毛利率的構(gòu)成情況如下表：

　　餐飲收入占公司主營業(yè)務(wù)收入的比例為：78.92%，較上年同期餐飲占主營業(yè)務(wù)收入比例增加1.04個(gè)百分點(diǎn)，商品銷售收入占主營業(yè)務(wù)收入的比例為：21.08%，較上年同期商品銷售占主營業(yè)務(wù)收入比例減少1.04個(gè)百分點(diǎn)。

　　公司銷售毛利率20xx年較2010年同比下降1.22個(gè)百分點(diǎn)。主要原因?yàn)椋汗?0xx年將2010年12月收購?fù)瓿傻男陆鄣录{入合并報(bào)表，使得公司整體餐飲毛利率略有下降。同時(shí)公司20xx年商品銷售毛利率同比上升3.91個(gè)百分點(diǎn)，而商品銷售收入占主營業(yè)務(wù)收入比例略有下降。最終使得公司銷售毛利率略有下降。

　　毛利率變動(dòng)情況如下表：

　　(2)公司營業(yè)收入各地區(qū)分布情況：

　　(3)各種主要產(chǎn)品在報(bào)告期內(nèi)的生產(chǎn)量、銷售量、庫存量和市場占有率情況

　　報(bào)告期內(nèi)，公司向前五名供應(yīng)商采購金額合計(jì)18，805.90萬元，占公司年度采購總額的23.69%，公司前五名客戶營業(yè)收入總額為11，309.10萬元，占本公司全部營業(yè)收入的6.27%。

　　3.主要供應(yīng)商及客戶情況：

　　4.會(huì)計(jì)制度實(shí)施情況

　　報(bào)告期內(nèi)，公司不存在會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更，也不存在重要的前期差錯(cuò)更正。

　　(三)報(bào)告期內(nèi)資產(chǎn)狀況

　　1.公司主要資產(chǎn)構(gòu)成

　　(1)報(bào)告期及上年同期公司各項(xiàng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重及增減幅度如下：

　　注：①應(yīng)收賬款期末余額為2，746.03萬元，較期初余額下降30.94%，主要是由于公司之子公司仿膳食品公司期末應(yīng)收貨款減少所致;

　�、诖尕浧谀┯囝~為9，024.40萬元，較期初余額增長32.29%，主要是由于公司之子公司食品公司、三元金星為春節(jié)備貨所致;

　　③在建工程期末余額為298.38萬元，較期初余額下降97.26%，主要是由于王府井丹耀大廈房產(chǎn)及裝修改造項(xiàng)目(北京全聚德王府井店)竣工轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)所致;

　�、芷渌麘�(yīng)付款期末余額為12，916.22萬元，較期初余額增長31.48%，主要是由于公司計(jì)提前門店土地出讓金，子公司三元金星收到保證金、子公司哈爾濱全聚德和北京四川飯店未付房租款所致;

　�、荻唐诮杩钇谀┯囝~為0.00萬元，較期初余額下降100.00%，是由于公司將短期借款全部還清所致;

　�、揲L期借款期末余額為6，800.00萬元，期初余額為0.00萬元，為公司為收購新疆全聚德而取得的長期借款。

　　(2)資產(chǎn)構(gòu)成變動(dòng)情況

　　注：①應(yīng)收賬款期末余額為2，746.03萬元，較期初余額下降30.94%，主要是由于公司之子公司食品公司期末應(yīng)收貨款減少所致;

　　②存貨期末余額為9，024.40萬元，較期初余額增長32.29%，主要是由于公司之子公司食品公司、三元金星為春節(jié)備貨所致;

　�、酃潭ㄙY產(chǎn)期末余額為61，243.50 萬元，較期初余額增長21.00%，主要是由于王府井丹耀大廈房產(chǎn)及裝修改造項(xiàng)目(北京全聚德王府井店)竣工轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)所致;

　�、茉诮üこ唐谀┯囝~為298.38萬元，較期初余額下降97.26%，主要是由于王府井丹耀大廈房產(chǎn)及裝修改造項(xiàng)目竣工轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)所致。

　　(3)存貨變動(dòng)情況

　　(4)債權(quán)債務(wù)變動(dòng)情況

　　注：①短期借款期末余額為0.00萬元，較期初余額下降100.00%，是由于公司將短期借款全部還清所致;

　�、趹�(yīng)收賬款期末余額為2，746.03萬元，較期初余額下降30.94%，主要是由于公司之子公司食品公司期末應(yīng)收貨款減少所致;

　�、蹜�(yīng)付賬款期末余額為8，029.87萬元，較期初余額增長36.33%，主要是由于公司為春節(jié)備貨存貨增加貨款未到期所致;

　�、茴A(yù)收賬款期末余額為3，682.79萬元，較期初余額增長70.63%，主要是由于公司預(yù)收定金、加盟費(fèi)及食品公司預(yù)收貨款增加所致。

　　(5)償債能力分析

　　注：①20xx短期借款期末余額為0.00萬元，較期初余額下降100.00%，是由于公司將短期借款全部還清所致，造成流動(dòng)負(fù)債減少較多。

　　(6)資產(chǎn)營運(yùn)能力分析

　　2.非經(jīng)營性損益情況

　　3.期間費(fèi)用、所得稅分析

　　注：①管理費(fèi)用本期發(fā)生額為23，091.96萬元，較上期增長32.07%，主要是由于收入上升引起人工成本增加，另外由于2010年12月收購新疆全聚德以及當(dāng)期新增分公司馬家堡店及子公司杭州全聚德后，增加以上公司管理費(fèi)用折舊待攤費(fèi)用所致;

　　②財(cái)務(wù)費(fèi)用本期發(fā)生額為1，997.76萬元，較上期發(fā)生額增長324.84%，主要原因?yàn)椋井?dāng)期借入長期借款造成財(cái)務(wù)利息支出增加;以及 20xx年度合并報(bào)表口徑增加新疆全聚德控股有限公司(2010年12月完成收購)、全聚德馬家堡店、全聚德杭州店，和公司各企業(yè)收入增加，造成刷卡金額增加同時(shí)刷卡手續(xù)費(fèi)同比增加;同時(shí) 20xx年度貸款利率提高造成財(cái)務(wù)利息支出增加。

　　(四)公司經(jīng)營活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量的構(gòu)成情況及分析

　　注：①經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額同比增長59.81%，主要原因是公司在20xx年銷售收入增長，并且應(yīng)收賬款收回及預(yù)收定金、貨款增加所致。

　�、谕顿Y活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額同比增長77.76%，主要原因是我公司豐澤園食品廠拆遷收到補(bǔ)償款，使得處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額較上年增長296.18%;同時(shí)，公司2010年收購新疆全聚德以及購買王府井食王府房產(chǎn)，而20xx年公司沒有類似大額投資活動(dòng)，造成投資活動(dòng)現(xiàn)金流出同比下降74.41%。以上原因使得投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額同比增長77.76%。

　�、刍I資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額同比下降3304.59%，主要是原因是公司積極歸集利用閑置資金歸還了全部銀行短期借款所致。

　　(五)公司設(shè)備利用情況、訂單的獲取情況、產(chǎn)品的銷售或積壓情況、主要技術(shù)人員變動(dòng)情況

　　報(bào)告期內(nèi)公司生產(chǎn)設(shè)備運(yùn)行良好;報(bào)告期內(nèi)公司無積壓產(chǎn)品;公司的主要技術(shù)人員在報(bào)告期內(nèi)無變動(dòng)。

　　(六)公司研發(fā)費(fèi)用投入及成果分析

　　公司不斷加大菜品和技術(shù)研發(fā)的投入，報(bào)告期內(nèi)，公司菜品研發(fā)費(fèi)用投入70萬元，技術(shù)研發(fā)費(fèi)用投入100萬元，共計(jì)研發(fā)費(fèi)用投入170萬元，比上年增長約36%。

　　公司今年菜品創(chuàng)新始終堅(jiān)持“以市場為導(dǎo)向，以消費(fèi)者為核心，創(chuàng)新經(jīng)營”的精神，積極倡導(dǎo)主題菜品的創(chuàng)新形式。通過創(chuàng)新菜評比活動(dòng)，各企業(yè)交流新工藝、學(xué)習(xí)新技法、引進(jìn)新原料，通過技藝和銷售額評比，提升企業(yè)菜品質(zhì)量和水平，在提高消費(fèi)者滿意度的同時(shí)，為企業(yè)帶來良好的經(jīng)營效益。20xx年隨著打擊“黑心鴨”和真空烤鴨的市場凈化，市場對全聚德真空烤鴨的需求量越來越大，原有設(shè)備幾乎不能滿足市場需求，三元金星提出研制國產(chǎn)烤鴨設(shè)備的建議。公司組織研發(fā)人員考察鴨爐生產(chǎn)廠家，提出鴨爐的技術(shù)要求和方案，新鴨爐要達(dá)到進(jìn)口鴨爐的性能指標(biāo)，并有效解決爐門密封問題，降低鴨爐使用和維護(hù)費(fèi)用;目前，新鴨爐經(jīng)現(xiàn)場測試驗(yàn)收達(dá)到設(shè)計(jì)要求，樣機(jī)已投入生產(chǎn)使用。研發(fā)上的投入使公司菜品技術(shù)管理、技術(shù)研發(fā)等工作取得了新進(jìn)展，進(jìn)一步增強(qiáng)了企業(yè)核心競爭力。

　　(七)公司主要子公司、參股公司的經(jīng)營情況及業(yè)績分析

　　截止20xx 年12 月31 日，公司共有控股子公司19家，參股公司2家，公司各子公司的經(jīng)營情況如下：

　　注：本公司于2010年12月收購新疆全聚德85%股權(quán)，該公司于2010年12月納入公司合并報(bào)表。

　　1.控股子公司———北京三元橋全聚德烤鴨店有限責(zé)任公司

　　北京三元橋全聚德烤鴨店有限責(zé)任公司成立于2003年12月12日，注冊資本100萬元，經(jīng)營范圍包括餐飲服務(wù);零售卷煙、雪茄煙。三元橋全聚德經(jīng)營以高檔烤鴨及其菜系為主要產(chǎn)品的餐飲服務(wù)，本公司持有其100%的股權(quán)。

　　經(jīng)過京都天華會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，截至20xx年12月31日，三元橋全聚德總資產(chǎn)1，080.48萬元，凈資產(chǎn)628.42萬元，20xx年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入5，448.90萬元，凈利潤347.95萬元。2010年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入4，591.63萬元，凈利潤307.90萬元。

　　2.控股子公司———北京聚興德餐飲管理有限公司(北京全聚德雙井店)

　　北京聚興德餐飲管理有限公司成立于2008年1月9日，注冊資本為300萬元，經(jīng)營范圍為餐飲管理;制售中餐、冷葷;銷售酒、飲料等。北京聚興德餐飲管理有限公司由本公司和北京運(yùn)聯(lián)通達(dá)商貿(mào)有限公司分別出資153萬元和147萬元，本公司持有其51%股權(quán)，北京運(yùn)聯(lián)通達(dá)商貿(mào)有限公司持有其49%股權(quán)。

　　經(jīng)過京都天華會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，截止20xx年12月31日，北京聚興德餐飲管理有限公司總資產(chǎn)為929.25 萬元，其中凈資產(chǎn)為462.50 萬元， 20xx年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入2，872.30萬元，凈利潤147.39萬元。2010年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入2，395.27萬元，凈利潤109.01萬元。

　　3.控股子公司———北京潤德恒信餐飲管理有限責(zé)任公司(北京全聚德雙榆樹店)

　　北京潤德恒信餐飲管理有限責(zé)任公司成立于2008年12月2日，注冊資本為200 萬元，經(jīng)營范圍為餐飲管理;制售中餐;銷售飲料、酒等。北京潤德恒信餐飲管理有限責(zé)任公司由本公司和北京世紀(jì)鼎盛房地產(chǎn)開發(fā)有限公司分別出資140萬元和60萬元，本公司持有其70%股權(quán)，北京世紀(jì)鼎盛房地產(chǎn)開發(fā)有限公司持有其30%股權(quán)。

　　經(jīng)過京都天華會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，截止20xx年12月31日，北京潤德恒信餐飲管理有限責(zé)任公司總資產(chǎn)為737.45萬元，其中凈資產(chǎn)為311.38 萬元， 20xx年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入4，289.36 萬元，凈利潤140.35萬元。2010年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入3，392.59萬元，凈利潤16.16萬元。

　　4.控股子公司———上海浦東全聚德大酒店有限公司

　　上海浦東全聚德大酒店有限公司成立于2002年8月28日，注冊資本100萬元，經(jīng)營范圍包括飯菜(不含外送)、干點(diǎn)、濕點(diǎn)、酒(限零售)、熟食、飲料、工藝品(除金制品)的銷售(以上涉及許可經(jīng)營的憑許可經(jīng)營)。上海全聚德經(jīng)營以高檔烤鴨及其菜系為主要產(chǎn)品的餐飲服務(wù)。本公司持有其90%股權(quán)。

　　經(jīng)過京都天華會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，截至20xx年12月31日，上海全聚德總資產(chǎn)563.89萬元，凈資產(chǎn)395.19萬元，20xx年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入2，054.34萬元，凈利潤78.66萬元。2010年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入2，078.27 萬元，凈利潤29.98萬元。

　　5.控股子公司———重慶全聚德餐飲經(jīng)營管理有限責(zé)任公司

　　重慶全聚德餐飲經(jīng)營管理有限公司成立于20xx年8月15日，注冊資本200萬元，經(jīng)營范圍包括餐飲企業(yè)經(jīng)營管理;中餐類制售(含涼鹵類)、飲料、酒類經(jīng)營(按衛(wèi)生許可證核定期限從事經(jīng)營)等。重慶全聚德經(jīng)營以高檔烤鴨及其菜系為主要產(chǎn)品的餐飲服務(wù)。本公司持有其100%的股權(quán)。

　　經(jīng)過京都天華會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，截至20xx年12月31日，重慶全聚德總資產(chǎn)4，434.15萬元，凈資產(chǎn)4，397.62萬元，20xx年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入1，447.41萬元，凈利潤-123.71萬元。2010年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入1，246.80 萬元，凈利潤-178.75萬元。

　　6.控股子公司———長春全聚德餐飲管理有限責(zé)任公司

　　長春全聚德餐飲管理有限責(zé)任公司成立于20xx年7月31日，注冊資本500萬元，經(jīng)營范圍包括餐飲管理，餐飲服務(wù)，餐飲技術(shù)開發(fā)，經(jīng)營預(yù)包裝全聚德烤鴨。長春全聚德經(jīng)營以高檔烤鴨及其菜系為主要產(chǎn)品的餐飲服務(wù)。本公司和長春吉昌集團(tuán)有限公司分別出資255萬元和245萬元，其中本公司持有51%股權(quán)。本公司與長春吉昌集團(tuán)有限公司于2010年2月簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，吉昌公司同意將其所持有的本公司之子公司長春全聚德的39%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給本公司，轉(zhuǎn)讓價(jià)為195萬元;本公司于2010年3月11日支付吉昌公司上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓款195萬元。

　　經(jīng)過京都天華會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，截至20xx年12月31日，長春全聚德總資產(chǎn)406.22萬元，凈資產(chǎn)-303.96萬元，20xx年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入1，583.91萬元，凈利潤-191.80萬元。2010年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入1，562.83萬元，凈利潤-295.58萬元。

　　7.控股子公司———青島全聚德餐飲管理有限公司

　　青島全聚德餐飲管理有限公司成立于 2007年12月25日，注冊資本為200萬元，經(jīng)營范圍為餐飲管理等，青島全聚德經(jīng)營以高檔烤鴨及其菜系為主要產(chǎn)品的餐飲服務(wù)。本公司持有其100%的股權(quán)。

　　經(jīng)過京都天華會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，截止20xx年12月31日，青島全聚德總資產(chǎn)為4，569.86萬元，其中凈資產(chǎn)為4，396.15 萬元， 20xx年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入1，559.92萬元，凈利潤-282.19萬元。2010年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入1，323.97 萬元，凈利潤-320.14萬元。

　　8.控股子公司———哈爾濱全聚德餐飲經(jīng)營管理有限責(zé)任公司

　　哈爾濱全聚德餐飲經(jīng)營管理有限責(zé)任公司成立于2008年3月18日，注冊資本50萬元，經(jīng)營范圍為餐飲管理等服務(wù)，哈爾濱全聚德經(jīng)營以高檔烤鴨及其菜系為主要產(chǎn)品的餐飲服務(wù)。本公司持有其100%的股權(quán)。

　　經(jīng)過京都天華會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，截止20xx年12月31日，哈爾濱全聚德餐飲經(jīng)營管理有限責(zé)任公司總資產(chǎn)為256.41萬元，其中凈資產(chǎn)為-190.93萬元， 20xx年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入402.15 萬元，凈利潤-241.80萬元。2010年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入316.15 萬元，凈利潤-287.92萬元。

　　9.控股子公司———鄭州全聚德餐飲管理有限責(zé)任公司

　　鄭州全聚德餐飲管理有限責(zé)任公司成立于 2008年4月24日，注冊資本為320萬元，經(jīng)營范圍為餐飲管理、餐飲技術(shù)開發(fā)等。本公司持有其100%的股權(quán)。該店于2009年5月正式開業(yè)。

　　經(jīng)過京都天華會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，截止20xx年12月31日，鄭州全聚德餐飲管理有限責(zé)任公司總資產(chǎn)為4，501.09萬元，其中凈資產(chǎn)為4，077.14萬元， 20xx年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入898.39 萬元，凈利潤-399.56萬元。2010年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入858.14萬元，凈利潤-439.51萬元。

　　10.控股子公司———新疆全聚德控股有限公司

　　我公司于2010年12月3日取得了新疆全聚德控股有限公司85%股權(quán)，注冊資本為1，000萬元，經(jīng)營范圍：餐飲、住宿、食品加工等。新疆全聚德控股有限公司下轄三家分公司，分別為新疆全聚德控股有限公司烏魯木齊全聚德長江路店;新疆全聚德控股有限公司烏魯木齊全聚德北京路店;新疆全聚德控股有限公司烏魯木齊全聚德天山大飯店。

　　經(jīng)過京都天華會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，截止20xx年12月31日，新疆全聚德控股有限公司總資產(chǎn)為13，655.78萬元，其中凈資產(chǎn)為11，567.88萬元。20xx年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入20，745.25萬元，凈利潤1，021.23萬元。

　　11.控股子公司———杭州全聚德餐飲有限公司

　　杭州全聚德餐飲有限公司成立于2010年12月31日，注冊資本為200萬元，經(jīng)營范圍為餐飲服務(wù)業(yè)等。本公司持有其100%的股權(quán)。該店于20xx年2月正式開業(yè)。

　　經(jīng)過京都天華會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，截止20xx年12月31日，杭州全聚德餐飲有限公司總資產(chǎn)為495.13萬元，其中凈資產(chǎn)為392.54元，20xx年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入1，546.97 萬元，凈利潤-12.81萬元。

　　12.控股子公司———沈陽全聚德餐飲管理有限公司

　　沈陽全聚德餐飲管理有限公司成立于20xx年11月15日，注冊資本為300萬元，經(jīng)營范圍為餐飲服務(wù)業(yè)等。本公司持有其100%的股權(quán)。沈陽全聚德餐飲管理有限公司正處于籌備期，預(yù)計(jì)20xx年6月試營業(yè)。

　　13.控股子公司———北京市仿膳飯莊有限責(zé)任公司

　　北京市仿膳飯莊原隸屬于北京首都旅游集團(tuán)有限責(zé)任公司，2007年4月16日，北京首都旅游集團(tuán)有限責(zé)任公司將持有的北京市仿膳飯莊100%產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓給公司，成交金額3，548.88 萬元。2007年5月29日，北京市仿膳飯莊改制為北京市仿膳飯莊有限責(zé)任公司。北京市仿膳飯莊有限責(zé)任公司注冊資本500萬元，經(jīng)營范圍包括：餐飲服務(wù);零售食品、煙酒、日用百貨、工藝美術(shù)品等。本公司持有其100%股權(quán)。

　　經(jīng)過京都天華會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，截止20xx年12月31日，仿膳飯莊總資產(chǎn)為1，346.74 萬元，其中凈資產(chǎn)為1，150.60 萬元，20xx年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入3，230.62 萬元，凈利潤210.32萬元。2010年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入3，104.28萬元，凈利潤193.70萬元。

　　14.控股子公司———北京市豐澤園飯店有限責(zé)任公司

　　北京市豐澤園飯店原隸屬于北京首都旅游集團(tuán)有限責(zé)任公司，2007年4月16日，北京首都旅游集團(tuán)有限責(zé)任公司將持有的北京市豐澤園飯店100%產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓給公司，成交金額1，389.52萬元。2007年5月29日，北京市豐澤園飯店改制為北京市豐澤園飯店有限責(zé)任公司。北京市豐澤園飯店有限責(zé)任公司注冊資本1000萬元，經(jīng)營范圍包括：住宿、餐飲服務(wù)、歌舞娛樂服務(wù);銷售百貨、工藝美術(shù)品、定型包裝食品(含乳冷食品)零售冷飲、煙、酒等。本公司持有其100%股權(quán)。

　　經(jīng)過京都天華會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，截止20xx年12月31日，豐澤園飯店總資產(chǎn)為3，206.85 萬元，其中凈資產(chǎn)為2，573.79 萬元，20xx年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入5，733.25 萬元，凈利潤-13.11萬元。2010年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入6，394.56萬元，凈利潤-4.37萬元。

　　15.控股子公司———北京市四川飯店有限責(zé)任公司

　　北京市四川飯店原隸屬于北京首都旅游集團(tuán)有限責(zé)任公司，2007年4月16日，北京首都旅游集團(tuán)有限責(zé)任公司將持有的北京市四川飯店100%產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓給公司，成交金額561.48萬元。2007年5月29日，北京市四川飯店改制為北京市四川飯店有限責(zé)任公司。北京市四川飯店有限責(zé)任公司注冊資本500萬元，經(jīng)營范圍包括：餐飲服務(wù);銷售食品、日用百貨、工藝美術(shù)品;零售煙、酒等。本公司持有其100%股權(quán)。

　　經(jīng)過京都天華會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，截止20xx年12月31日，四川飯店總資產(chǎn)為1，048.77 萬元，其中凈資產(chǎn)為449.24 萬元， 20xx年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入2，145.06 萬元，凈利潤-363.79萬元。2010年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入418.40萬元，凈利潤-666.30萬元。

　　16.控股子公司———北京全聚德仿膳食品有限責(zé)任公司

　　北京全聚德仿膳食品有限責(zé)任公司成立于2009年11月12日，是在北京全聚德配送中心和北京全聚德仿膳食品生產(chǎn)基地基礎(chǔ)上組建而成的。注冊資本1，000萬元，經(jīng)營范圍包括：批發(fā)兼零售預(yù)包裝食品;銷售食品加工機(jī)械、廚房設(shè)備等。本公司持有其100%股權(quán)。

　　經(jīng)過京都天華會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，截止20xx年12月31日，北京全聚德仿膳食品有限責(zé)任公司總資產(chǎn)為13，517.39 萬元，其中凈資產(chǎn)為7，714.74 萬元， 20xx年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入45，910.64萬元(其中對公司內(nèi)部企業(yè)銷售額為25，740.46萬元)，凈利潤3，379.93萬元。2010年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入34，003.60 萬元(其中對公司內(nèi)部企業(yè)銷售額為14，933.40萬元)，凈利潤1，759.26萬元。

　　17.控股子公司———北京全聚德三元金星食品有限責(zé)任公司

　　北京全聚德三元金星食品有限責(zé)任公司成立于2005年12月30日，注冊資本6，000 萬元，經(jīng)營范圍包括禽類養(yǎng)殖;北京填鴨屠宰、加工;加工銷售熟肉制品等。三元金星的主要業(yè)務(wù)為活鴨宰殺、鴨坯加工、真空包裝烤鴨及其他熟鴨制品的生產(chǎn)和銷售。本公司和北京金星鴨業(yè)中心分別出資3，600萬元和2，400萬元，本公司持有其60%股權(quán)，金星鴨業(yè)持有其40%股權(quán)。

　　經(jīng)過京都天華會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，截至20xx年12月31日，三元金星總資產(chǎn)20，441.19萬元，凈資產(chǎn)16，162.21 萬元，20xx 年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入33，431.54萬元(其中對公司內(nèi)部企業(yè)銷售額為25，740.46萬元)，凈利潤2，981.83萬元。2010 年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入27，055.39萬元(其中對公司內(nèi)部企業(yè)銷售額為21，070.95萬元)，凈利潤2，035.59萬元。

　　18.控股子公司———北京全聚德集團(tuán)培訓(xùn)中心

　　北京全聚德集團(tuán)培訓(xùn)中心原系北京聚全餐飲有限公司所屬獨(dú)立核算的企業(yè)化事業(yè)單位。2010年5月我公司收購了其100%股權(quán)，注冊資本為90萬元，經(jīng)營范圍為餐飲業(yè)相關(guān)專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，社會(huì)各種考級培訓(xùn)，計(jì)算機(jī)、外語專業(yè)技術(shù)人員初、中、高級培訓(xùn)，社會(huì)成人短期培訓(xùn)等。

　　經(jīng)過京都天華會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，截止20xx年12月31日，北京全聚德集團(tuán)培訓(xùn)中心總資產(chǎn)為59.11萬元，其中凈資產(chǎn)為52.21 萬元， 20xx年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入49.58 萬元，凈利潤10.85萬元。2010年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入14.69萬元，凈利潤3.45萬元。

　　19.控股子公司———北京市第七十二職業(yè)技能鑒定所

　　北京市第七十二職業(yè)技能鑒定原系北京聚全餐飲有限公司所屬獨(dú)立核算的企業(yè)化事業(yè)單位。2010年11月我公司收購了其100%股權(quán)，注冊資本為10萬元，經(jīng)營范圍為中式烹調(diào)師、中式面點(diǎn)師、餐廳服務(wù)員職業(yè)技能鑒定等。

　　經(jīng)過京都天華會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，截止20xx年12月31日，北京市第七十二職業(yè)技能鑒定總資產(chǎn)為20.74萬元，其中凈資產(chǎn)為20.07萬元， 20xx年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入6.82 萬元，凈利潤3.45萬元。2010年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入5.33萬元，凈利潤3.06萬元。

　　20.參股公司———聚德華天控股有限公司

　　聚德華天控股有限公司成立于2003年8月22日，注冊資本為5，500萬元，經(jīng)營范圍包括投資及投資管理;企業(yè)管理咨詢;銷售包裝飲料、包裝食品;飲食服務(wù)、食品加工、住宿(限分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營)。聚德華天的主要經(jīng)營中式正餐、快餐、小吃、西餐等各種餐飲業(yè)務(wù)。目前的股權(quán)結(jié)構(gòu)為：本公司持有30.91%股權(quán)，北京華天飲食集團(tuán)公司持有30.91%、福建超大集團(tuán)有限公司持有29.09%、北京聚信同達(dá)投資管理咨詢有限公司9.09%。

　　截至20xx年12月31日，聚德華天總資產(chǎn)為19，833.37萬元，凈資產(chǎn)12，097.37萬元，20xx年實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入39，548.30萬元，凈利潤3，591.89萬元。2010年實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入32，297.89萬元，凈利潤2，882.33萬元。

　　21.參股公司———北京鴻德華坤餐飲管理有限責(zé)任公司

　　北京鴻德華坤餐飲管理有限責(zé)任公司成立于2007年6月19日，注冊資本為100萬元，經(jīng)營范圍包括餐飲管理服務(wù);信息咨詢(不含中介);技術(shù)開發(fā);接受委托提供勞務(wù)服務(wù)等。全聚德鴻坤店經(jīng)營以高檔烤鴨及其菜系為主要產(chǎn)品的餐飲服務(wù)，本公司與北京鴻坤國際大酒店有限公司共同出資設(shè)立，本公司持有49%的股權(quán)，北京鴻坤國際大酒店有限公司51%股權(quán)。

　　截至20xx年12月31日，鴻德華坤總資產(chǎn)為548.17萬元，凈資產(chǎn)321.53萬元，20xx年實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入3，067.51萬元，凈利潤176.10萬元。2010年實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入2，514.32萬元，凈利潤154.26萬元。

　　(八)公司控制的特殊目的主體情況

　　公司不存在控制的特殊目的主體。

　　二、對公司未來發(fā)展的展望

　　(一)公司未來發(fā)展相關(guān)問題及分析

　　1.公司所處行業(yè)的發(fā)展趨勢

　　未來餐飲業(yè)的發(fā)展將展現(xiàn)出繼續(xù)向好的趨勢。20xx年下半年以來，政府宏觀調(diào)控的積極效應(yīng)逐步顯現(xiàn)，價(jià)格調(diào)控總體有效，經(jīng)濟(jì)保持平穩(wěn)較快增長。為在復(fù)雜形勢中保持中國經(jīng)濟(jì)的良好發(fā)展態(tài)勢，中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議明確提出：“推動(dòng)20xx年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，要突出把握好穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)。”要把保障和改善民生放到更加突出的位置，繼續(xù)立足國內(nèi)需求，把擴(kuò)大消費(fèi)作為國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的動(dòng)力。商務(wù)部《關(guān)于“十二五”期間促進(jìn)餐飲業(yè)科學(xué)發(fā)展的指導(dǎo)意見》提出，中國餐飲業(yè)“十二五”發(fā)展目標(biāo)是：“力爭保持年均16%的增長速度，到2015年零售額突破3.7萬億元。”為此，將“大力發(fā)展特色餐飲、快餐送餐、餐飲食品等多種業(yè)態(tài)的連鎖經(jīng)營。培育一批跨區(qū)域、全國性的餐飲連鎖示范企業(yè)……鼓勵(lì)支持老字號餐飲企業(yè)開拓特許經(jīng)營業(yè)務(wù)……培育一批擁有知識產(chǎn)權(quán)和知名品牌、具有國際競爭力的大型餐飲企業(yè)集團(tuán)……將企業(yè)品牌培育與餐飲菜系、菜品創(chuàng)新和技術(shù)進(jìn)步緊密結(jié)合，發(fā)揮名店、名菜、名師的品牌疊加效應(yīng)。”

　　2.公司面臨的市場競爭格局

　　餐飲行業(yè)的競爭將伴隨著未來餐飲企業(yè)和餐飲上市公司的增加而更加激烈。目前公司面臨的競爭對手除了餐飲上市企業(yè)湘鄂情、西安飲食、小肥羊等，同時(shí)還有其他經(jīng)營烤鴨餐飲企業(yè)如大董烤鴨、便宜坊等，以及其他大型餐飲企業(yè)如百勝集團(tuán)等。

　　餐飲行業(yè)由單純的價(jià)格競爭、產(chǎn)品質(zhì)量的競爭，發(fā)展到企業(yè)品牌、經(jīng)營模式、文化品位的競爭;由單店競爭、單一業(yè)態(tài)競爭，發(fā)展到多業(yè)態(tài)、連鎖化、集團(tuán)化、規(guī)�；母偁�。

　　3.公司面臨的發(fā)展機(jī)遇和挑戰(zhàn)

　　(1)機(jī)遇

　　宏觀經(jīng)濟(jì)政策環(huán)境利好為公司營造了加速發(fā)展的大環(huán)境。2010年中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議明確提出：“推動(dòng)20xx年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，要突出把握好穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)。”要把保障和改善民生放到更加突出的位置，繼續(xù)立足國內(nèi)需求，把擴(kuò)大消費(fèi)作為國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的動(dòng)力。商務(wù)部也提出支持老字號餐飲企業(yè)開拓特許經(jīng)營業(yè)務(wù)，培育一批擁有知識產(chǎn)權(quán)和知名品牌、具有國際競爭力的大型餐飲企業(yè)集團(tuán)，將企業(yè)品牌培育與餐飲菜系、菜品創(chuàng)新和技術(shù)進(jìn)步緊密結(jié)合，發(fā)揮名店、名菜、名師的品牌疊加效應(yīng)。”同時(shí)北京將建設(shè)世界城市，這些都是公司發(fā)展的良好機(jī)遇。

　　(2)挑戰(zhàn)

　　餐飲原材料及用工成本上升、食品安全、較高稅賦等現(xiàn)實(shí)情況正在大大擠壓餐飲行業(yè)的盈利能力。餐飲業(yè)屬于勞動(dòng)密集型的微利行業(yè)，伴隨著上漲的成本、強(qiáng)勢的物業(yè)，餐飲業(yè)的競爭更加殘酷;食品安全問題屢屢曝光，食品安全監(jiān)管更加嚴(yán)格;相對較高的稅率標(biāo)準(zhǔn)，使得企業(yè)規(guī)范經(jīng)營的成本不斷增加，“企業(yè)越規(guī)范，生存環(huán)境越艱難的‘怪象’”，也讓進(jìn)入資本市場的餐飲企業(yè)的經(jīng)營和競爭面臨著更大挑戰(zhàn)。

　　同行企業(yè)的發(fā)展態(tài)勢給公司帶來不小壓力。作為中式正餐的龍頭企業(yè)，面對人們對餐飲新體驗(yàn)、食品新標(biāo)準(zhǔn)、菜品新口味、企業(yè)新形象等要求和標(biāo)準(zhǔn)的逐步提高，繼續(xù)打造企業(yè)綜合實(shí)力、宣傳和維護(hù)企業(yè)形象、形成多品牌發(fā)展合力的任務(wù)更加艱巨;面對民營餐飲企業(yè)在市場中的靈活快速反應(yīng)，市場對快餐、休閑餐、便餐多方位需求等現(xiàn)實(shí)狀況，公司在體制機(jī)制、運(yùn)營管理、營銷方式、菜品創(chuàng)新、服務(wù)水平、就餐環(huán)境等方面亟待進(jìn)一步提升。

　　解決公司在發(fā)展過程中遇到新問題的任務(wù)迫切而艱巨。隨著公司“十二五”發(fā)展規(guī)劃的深入推進(jìn)，許多重點(diǎn)工作項(xiàng)目和任務(wù)都處在進(jìn)一步落實(shí)的關(guān)鍵期，要求我們處理好生存與發(fā)展、質(zhì)量與效益、傳統(tǒng)與創(chuàng)新、改革與穩(wěn)定等各方面的關(guān)系，提高破解發(fā)展和經(jīng)營難題的能力。

　　因此，未來公司將抓住有利于公司發(fā)展的良好機(jī)遇，迎接好內(nèi)外部給我們提出的挑戰(zhàn)，將壓力轉(zhuǎn)化為動(dòng)力，促使公司向更好、更優(yōu)、更強(qiáng)發(fā)展。

　　4.公司發(fā)展戰(zhàn)略

　　以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)解放思想，貫徹落實(shí)“品牌+資本”的總體發(fā)展思路，走國際化路，創(chuàng)民族品牌;堅(jiān)持實(shí)施連鎖經(jīng)營戰(zhàn)略，加速餐飲主業(yè)連鎖化、食品生產(chǎn)市場化步伐，實(shí)現(xiàn)全聚德品牌引領(lǐng)下的多品牌、多業(yè)態(tài)企業(yè)協(xié)同發(fā)展;大力弘揚(yáng)中華飲食文化，引領(lǐng)健康餐飲，倡導(dǎo)綠色食品;努力實(shí)現(xiàn)“中國第一餐飲，世界一流美食，國際知名品牌”的企業(yè)愿景，促進(jìn)公司可持續(xù)、跨越式發(fā)展。

　　5.公司擬投資的新項(xiàng)目、擬開發(fā)的新產(chǎn)品

　　20xx年，公司選擇重要目標(biāo)市場，計(jì)劃新開1-2家直營企業(yè)和3家“三合一”模式的連鎖企業(yè)，完成第一家“三合一”模式店的收購工作，計(jì)劃新開3家特許企業(yè)。

　　公司將成立新的食品銷售公司，制定和實(shí)施新的政策與機(jī)制，全力開拓食品零售市場，計(jì)劃新開10家特色食品專賣店(專柜)。

　　公司充分發(fā)揮公司烹飪大師、名師的作用，將進(jìn)一步增強(qiáng)技術(shù)研發(fā)實(shí)力，加大食品新品種的研發(fā)力度，創(chuàng)新菜品，不斷擴(kuò)充和豐富食品專賣店的產(chǎn)品;制定完善菜品評價(jià)和食品銷售的新體制、新機(jī)制和新政策，把廚師的創(chuàng)新菜品、銷售人員的銷售業(yè)績同經(jīng)營效果和銷售額直接掛鉤，形成有效的激勵(lì)機(jī)制。

　　6.新年度的經(jīng)營計(jì)劃和主要工作目標(biāo)

　　公司在綜合考慮各種因素的基礎(chǔ)上，制定了20xx年度的主要經(jīng)營工作目標(biāo)：20xx年全年計(jì)劃實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入194，649.89萬元;計(jì)劃實(shí)現(xiàn)利潤總額20，727.68萬元，較20xx年審計(jì)后的營業(yè)收入及利潤總額分別增長8%。上述財(cái)務(wù)預(yù)算并不代表公司對20xx年度的盈利預(yù)測，能否實(shí)現(xiàn)取決于市場狀況變化等多種因素，存在不確定性，請投資者特別注意。

　　7.工作重點(diǎn)

　　20xx年公司將主要從以下幾方面開展工作：

　　(1)緊緊圍繞發(fā)展主題，狠抓重點(diǎn)項(xiàng)目的落實(shí)

　　堅(jiān)持連鎖經(jīng)營，做好新建企業(yè)開發(fā)，完成對無錫店的收購工作;推行各品牌企業(yè)差異化經(jīng)營，各品牌企業(yè)在堅(jiān)持正餐精品戰(zhàn)略的同時(shí)，努力把專業(yè)化經(jīng)營做到極致;全力打造“全聚德?食王府”品牌，初步形成具有“全聚德?食王府”品牌特征的菜系，打造體現(xiàn)“食王府”品牌特征的服務(wù);做好創(chuàng)新經(jīng)營、開發(fā)新業(yè)態(tài)、涉足新市場的拓展工作，20xx年適時(shí)收購或合作發(fā)展團(tuán)餐業(yè)務(wù)，積極探討進(jìn)入休閑餐飲的可行性;公司將做大食品業(yè)，推進(jìn)全聚德仿膳食品公司和全聚德三元金星公司擴(kuò)建與改造工程，兩家食品公司在全面保障各企業(yè)配送任務(wù)的基礎(chǔ)上，要進(jìn)一步擴(kuò)大產(chǎn)能。

　　(2)緊緊圍繞顧客需求，堅(jiān)持市場導(dǎo)向，扎實(shí)踐行“中國服務(wù)”

　　公司將扎實(shí)踐行“中國服務(wù)”，完善服務(wù)體系，努力建立起先進(jìn)的服務(wù)理念、科學(xué)的制度規(guī)范和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、有效的服務(wù)架構(gòu)和培訓(xùn)體系、完善的服務(wù)項(xiàng)目和內(nèi)容方式、有效的質(zhì)量反饋和監(jiān)督體系，不斷提高全聚德服務(wù)體系;積極推進(jìn)服務(wù)創(chuàng)新，提供綠色健康餐飲，深入研究餐飲需求及消費(fèi)特征，針對消費(fèi)需求的差異提供個(gè)性化服務(wù)，采取有效措施，倡導(dǎo)、推進(jìn)綠色食品、健康餐飲;注重營銷實(shí)效，推進(jìn)營銷方式創(chuàng)新，建立客戶關(guān)系管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)公司信息資源共享，開展有針對性的營銷。

　　(3)緊緊圍繞年度經(jīng)營目標(biāo)，繼續(xù)夯實(shí)管理出效益

　　公司將結(jié)合實(shí)際，把握市場動(dòng)態(tài)，研究消費(fèi)需求，做好分析、研究市場工作;推進(jìn)管理方式創(chuàng)新，針對投資系統(tǒng)化，總結(jié)歷史投資經(jīng)驗(yàn)，參照同業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，研究確定相對標(biāo)準(zhǔn)化的連鎖經(jīng)營投資模型，完善公司連鎖經(jīng)營管理體系，為公司餐飲業(yè)快速發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ);狠抓內(nèi)控制度落實(shí)，進(jìn)一步健全和完善公司內(nèi)控制度，圍繞內(nèi)控制度體系建設(shè)，將內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督與制度建設(shè)工作緊密結(jié)合，進(jìn)一步完善內(nèi)控制度模式;強(qiáng)化食品安全監(jiān)管，進(jìn)一步提高各級管理人員和全體員工對食品安全重要性的認(rèn)識，全力構(gòu)建安全食品的供給體系和食品安全的保障體系，做好食品衛(wèi)生、食品安全的公關(guān)危機(jī)應(yīng)急處理工作;加快信息化建設(shè)步伐，為企業(yè)提供系統(tǒng)維護(hù)和排除故障的技術(shù)支持;以ISO質(zhì)量/食品安全/環(huán)境管理體系認(rèn)證工作為重點(diǎn)，抓好企業(yè)的運(yùn)營管理，繼續(xù)面向所有各品牌企業(yè)開展管理體系認(rèn)證工作;進(jìn)一步提高相關(guān)產(chǎn)品采購的集中度，除了集中采購的相關(guān)產(chǎn)品范圍外，對于用量較大的原材料，嘗試與生產(chǎn)企業(yè)和農(nóng)戶簽約合作，逐步實(shí)現(xiàn)農(nóng)餐對接;公司還將繼續(xù)強(qiáng)化資金歸集力度，加強(qiáng)投資者關(guān)系管理。

　　(二)未來發(fā)展戰(zhàn)略所需的資金需求及使用計(jì)劃

　　公司20xx年將繼續(xù)與民生銀行、北京銀行等開展戰(zhàn)略合作，為公司20xx年資金需求提供保障。同時(shí)，公司將結(jié)合目前的發(fā)展計(jì)劃和未來發(fā)展戰(zhàn)略，合理安排使用資金，努力提高資金地使用效率，減輕公司資金需求壓力。

　　(三)經(jīng)營中的重要風(fēng)險(xiǎn)提示、對策及措施

　　1.成本上升的風(fēng)險(xiǎn)

　　原材料、能源、人工等成本的不斷上升將給公司帶來不小的壓力。近兩年，養(yǎng)殖北京鴨所需的豆粕、玉米等飼料的價(jià)格呈整體上漲趨勢，公司毛鴨收購價(jià)格均有所上升;電力、燃力等也都出現(xiàn)價(jià)格上漲的趨勢;依據(jù)北京市勞動(dòng)局相關(guān)規(guī)定，企業(yè)新支出員工養(yǎng)老保險(xiǎn)等相關(guān)費(fèi)用使公司勞動(dòng)力成本有一定上升。上述因素使公司的經(jīng)營成本、費(fèi)用有一定幅度的上漲，在一定程度上影響了公司的毛利及利潤的增加。

　　公司將采用集中采購等方式來降低采購成本，加強(qiáng)物品采購控制，公司將推廣成本管理系統(tǒng)的應(yīng)用，設(shè)計(jì)制定企業(yè)運(yùn)營關(guān)鍵指標(biāo)體系和方法體系，對企業(yè)的運(yùn)營管理進(jìn)行定期評估，進(jìn)一步提高公司對企業(yè)的管控能力;公司將以ISO14001環(huán)境管理體系認(rèn)證為切入點(diǎn)，深挖節(jié)能潛力，加強(qiáng)用能設(shè)備設(shè)施改造，優(yōu)化用能結(jié)構(gòu)，開展技術(shù)創(chuàng)新，完善能源管理制度，使節(jié)能減排工作取得成效;公司將積極開拓創(chuàng)新意識，開展?fàn)I銷創(chuàng)新、技術(shù)研究創(chuàng)新、發(fā)展創(chuàng)新等多種方式增加公司營業(yè)收入，來抵消成本上升給公司帶來的利潤影響，創(chuàng)造更好的經(jīng)營業(yè)績。

　　2.食品安全風(fēng)險(xiǎn)

　　公司作為大型餐飲企業(yè)，不可避免面臨著食品安全風(fēng)險(xiǎn)。食品安全關(guān)系到公司的生存、發(fā)展，更是一個(gè)具有一百多年歷史的老字號企業(yè)能夠長存的基本要素。公司作為按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求規(guī)范運(yùn)作的上市公司，也受到食品安全檢查監(jiān)督部門、廣大股東的監(jiān)督。公司將高度重視食品衛(wèi)生安全，強(qiáng)化安全生產(chǎn)責(zé)任制度的落實(shí)，確保菜品和服務(wù)質(zhì)量。

　　公司于20xx年通過了ISO9001：2000質(zhì)量管理認(rèn)證體系和ISO14001：2004環(huán)境管理體系認(rèn)證，并于2007年通過了ISO22000食品安全管理體系認(rèn)證工作。公司將繼續(xù)做好ISO質(zhì)量/食品安全/環(huán)境三個(gè)管理體系認(rèn)證工作，加大體系運(yùn)行的監(jiān)督檢查力度。公司將在目前食品安全可追溯的成果上繼續(xù)完善產(chǎn)品可追溯體系，為消費(fèi)者提供安全、放心的食品。

　　3.投資風(fēng)險(xiǎn)

　　20xx年，公司將繼續(xù)堅(jiān)持以直營連鎖為主、特許連鎖為輔的連鎖發(fā)展道路，計(jì)劃在國內(nèi)、海外繼續(xù)增加連鎖店的數(shù)量。然而，世界經(jīng)濟(jì)的不確定性，給公司新項(xiàng)目的開拓帶來了風(fēng)險(xiǎn)。

　　為了最大限度的控制投資風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)又能實(shí)現(xiàn)公司快速發(fā)展，公司認(rèn)真總結(jié)直營連鎖的發(fā)展實(shí)踐，嘗試“特許+托管+收購”三合一的開發(fā)模式，新的開發(fā)模式力求有效規(guī)避新建企業(yè)前期市場培育的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，為3年后直營店發(fā)展進(jìn)行有效儲備，降低新建企業(yè)的前期投入，提高收益質(zhì)量。

　　另外，對新開直營店，在擬選址方面更加著重兩個(gè)優(yōu)先原則，一是優(yōu)先選擇房屋交付條件較完善的項(xiàng)目，有效縮短開業(yè)籌備期、降低前期的固定資產(chǎn)投資和經(jīng)營期間的折舊攤銷費(fèi)用;二是優(yōu)先選擇前期房租壓力較低的項(xiàng)目，使新建企業(yè)順利度過市場培育期。

　　5.2 主營業(yè)務(wù)分行業(yè)、產(chǎn)品情況表

　　單位：萬元

　　5.3 報(bào)告期內(nèi)利潤構(gòu)成、主營業(yè)務(wù)及其結(jié)構(gòu)、主營業(yè)務(wù)盈利能力較前一報(bào)告期發(fā)生重大變化的原因說明

　　□ 適用 √ 不適用

　　§6 財(cái)務(wù)報(bào)告

　　6.1 與最近一期年度報(bào)告相比，會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和核算方法發(fā)生變化的具體說明

　　□ 適用 √ 不適用

　　6.2 重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)的內(nèi)容、更正金額、原因及其影響

　　□ 適用 √ 不適用

　　6.3 與最近一期年度報(bào)告相比，合并范圍發(fā)生變化的具體說明

　　√ 適用 □ 不適用

　　6.4 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)對會(huì)計(jì)師事務(wù)所“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說明