建筑類公司的審計報告

時間：2024-10-04 00:23:52 審計報告我要投稿

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2016建筑類公司的審計報告

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2016建筑類公司的審計報告

　　建筑類公司的審計報告

　　第一節(jié) 重要提示

　　公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證季度報告內(nèi)容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責(zé)任。

　　所有董事均已出席了審議本次季報的董事會會議。

　　公司負責(zé)人朱建國、主管會計工作負責(zé)人唐飚及會計機構(gòu)負責(zé)人(會計主管人員)李秀琴聲明：保證季度報告中財務(wù)報表的真實、準確、完整。

　　第二節(jié) 主要財務(wù)數(shù)據(jù)及股東變化

　　一、主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標

　　公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調(diào)整或重述以前年度會計數(shù)據(jù)

　　□ 是 √ 否

　　本報告期末

　　上年度末

　　本報告期末比上年度末增減

　　總資產(chǎn)(元)

　　9，620，676，904.37

　　8，549，841，418.36

　　12.52%

　　歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)(元)

　　1，324，128，564.76

　　1，297，480，302.72

　　2.05%

　　本報告期

　　本報告期比上年同期增減

　　年初至報告期末

　　年初至報告期末比上年同期增減

　　營業(yè)收入(元)

　　1，845，106，652.62

　　13.75%

　　3，563，780，721.97

　　13.53%

　　歸屬于上市公司股東的凈利潤(元)

　　10，302，015.91

　　-24.25%

　　31，171，512.95

　　-14.63%

　　歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(元)

　　8，635，111.68

　　5.42%

　　3，866，606.24

　　-85.73%

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(元)

　　69，177，353.92

　　124.81%

　　基本每股收益(元/股)

　　0.0185

　　-41.64%

　　0.0559

　　-33.45%

　　稀釋每股收益(元/股)

　　0.0185

　　-41.64%

　　0.0559

　　-33.45%

　　加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率

　　0.87%

　　-0.24%

　　2.37%

　　-0.53%

　　非經(jīng)常性損益項目和金額

　　√ 適用 □ 不適用

　　單位：元

　　項目

　　年初至報告期期末金額

　　說明

　　非流動資產(chǎn)處置損益(包括已計提資產(chǎn)減值準備的沖銷部分)

　　7，473，482.36

　　計入當期損益的政府補助(與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照國家統(tǒng)一標準定額或定量享受的政府補助除外)

　　24，958，405.28

　　除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出

　　2，207，599.37

　　減：所得稅影響額

　　7，093，216.26

　　少數(shù)股東權(quán)益影響額(稅后)

　　241，364.04

　　合計

　　27，304，906.71

　　對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項目，以及把《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目，應(yīng)說明原因

　　□ 適用 √ 不適用

　　公司報告期不存在將根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經(jīng)常性損益》定義、列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目的情形。

　　二、報告期末股東總數(shù)及前十名股東持股情況表

　　1、報告期末普通股股東總數(shù)及前十名普通股股東持股情況表

　　單位：股

　　報告期末普通股股東總數(shù)

　　39，249

　　前10名普通股股東持股情況

　　股東名稱

　　股東性質(zhì)

　　持股比例

　　持股數(shù)量

　　持有有限售條件的股份數(shù)量

　　質(zhì)押或凍結(jié)情況

　　股份狀態(tài)

　　數(shù)量

　　新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團建設(shè)工程(集團)有限責(zé)任公司

　　國有法人

　　49.74%

　　277，222，920

　　王泓

　　境內(nèi)自然人

　　0.89%

　　4，975，677

　　趙正華

　　境內(nèi)自然人

　　0.56%

　　3，140，000

　　中融國際信托有限公司-融新88號資金信托合同

　　其他

　　0.37%

　　2，055，021

　　張展明

　　境內(nèi)自然人

　　0.36%

　　2，010，000

　　廈門國際信托有限公司-文苑1號新型結(jié)構(gòu)化證券投資集合資金信托

　　其他

　　0.31%

　　1，716，918

　　龔毅

　　境內(nèi)自然人

　　0.26%

　　1，444，300

　　長安大學(xué)

　　國有法人

　　0.22%

　　1，235，520

　　周斌

　　境內(nèi)自然人

　　0.21%

　　1，187，500

　　鳳時宏

　　境內(nèi)自然人

　　0.20%

　　1，110，070

　　前10名無限售條件普通股股東持股情況

　　股東名稱

　　持有無限售條件普通股股份數(shù)量

　　股份種類

　　數(shù)量

　　新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團建設(shè)工程(集團)有限責(zé)任公司

　　277，222，920

　　人民幣普通股

　　277，222，920

　　王泓

　　4，975，677

　　人民幣普通股

　　4，975，677

　　趙正華

　　3，140，000

　　人民幣普通股

　　3，140，000

　　中融國際信托有限公司-融新88號資金信托合同

　　2，055，021

　　人民幣普通股

　　2，055，021

　　張展明

　　2，010，000

　　人民幣普通股

　　2，010，000

　　廈門國際信托有限公司-文苑1號新型結(jié)構(gòu)化證券投資集合資金信托

　　1，716，918

　　人民幣普通股

　　1，716，918

　　龔毅

　　1，444，300

　　人民幣普通股

　　1，444，300

　　長安大學(xué)

　　1，235，520

　　人民幣普通股

　　1，235，520

　　周斌

　　1，187，500

　　人民幣普通股

　　1，187，500

　　鳳時宏

　　1，110，070

　　人民幣普通股

　　1，110，070

　　上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動的說明

　　新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團建設(shè)工程(集團)有限責(zé)任公司為本公司的發(fā)起人;未知其他股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，也未知其他股東之間是否屬于《上市公司收購管理辦法》中規(guī)定的一致行動人。

　　前10名無限售條件普通股股東參與融資融券業(yè)務(wù)股東情況說明(如有)

　　無。

　　公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內(nèi)是否進行約定購回交易

　　□ 是 √ 否

　　公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內(nèi)未進行約定購回交易。

　　2、報告期末優(yōu)先股股東總數(shù)及前十名優(yōu)先股股東持股情況表

　　□ 適用 √ 不適用

　　第三節(jié) 重要事項

　　一、報告期主要會計報表項目、財務(wù)指標發(fā)生變動的情況及原因

　　√ 適用 □ 不適用

　　(一)資產(chǎn)負債表項目

　　1、貨幣資金較期初增加36.94%，主要系本期銀行融資增加使銀行存款增加所致;

　　2、應(yīng)收票據(jù)較期初減少74.00%，主要系承兌部分已到期票據(jù)所致;

　　3、預(yù)付款項較期初增加79.13%，主要系公司新增項目對外支付材料預(yù)付款增加所致;

　　4、存貨較期初增加35.63%，主要系本期公司項目業(yè)主計量與施工周期存在差異形成的完工未結(jié)算;

　　5、在建工程較期初增加363.37%，系公司本期新納入合并范圍子公司新型建材廠房建設(shè)所致;

　　6、商譽較期初增加52.41%，系本期公司在企業(yè)合并中，因合并成本超過被合并企業(yè)可辨認凈資產(chǎn)公允價值的差額形成的合并商譽增加所致;

　　7、短期借款較期初增加64.14%，系本期公司經(jīng)營性短期借款增加所致;

　　8、應(yīng)付票據(jù)較期初增加161.78%，系子公司購買材料辦理銀行承兌匯票增加所致;

　　9、應(yīng)付職工薪酬較期初增加71.18%，系本報告期合并范圍增加所致;

　　10、應(yīng)付利息較期初減少43.73%，系本期對外支付上年計提利息增加所致;

　　11、應(yīng)付股利較期初增加47.41%，系子公司北新巖土本期分配股利，少數(shù)股東應(yīng)享有的股利部分增加所致;

　　12、一年內(nèi)到期的非流動負債較期初增加155.69%，系公司即將到期的長期借款增加所致;

　　13、其他非流動負債較期初增加156.37%，系公司本期新納入合并范圍子公司新型建材2013年收到與資產(chǎn)相關(guān)政府補貼1368萬元所致

　　14、實收資本(股本)較期初增加30.00%，系公司本期以資本公積向全體股東每10股轉(zhuǎn)增3股所致;

　　15、專項儲備較期初增加47.64%，系按照國家安監(jiān)總局和財政部規(guī)定計提的安全生產(chǎn)費增加。

　　(二)利潤表項目

　　1、銷售費用較去年同期增長46.93%，系公司所屬生產(chǎn)型子公司產(chǎn)品銷售費用加所致;

　　2、資產(chǎn)減值損失較去年同期增長58.72%，系本期合并范圍計提壞賬較上年同期增加所致;

　　3、營業(yè)外收入較去年同期增長157.83%，系公司及子公司收到的政府補貼及處置固定資產(chǎn)收益增加所致;

　　4、營業(yè)外支出較去年同期增長74.53%，主要系本期公司固定資產(chǎn)處置損失、對外捐贈支出及罰款增加所致。

　　(三)現(xiàn)金流量表項目

　　1、收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金較去年同期減少51.43%，系上年同期收到對外投標保證金收回增加所致;

　　2、支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金較去年同期增加34.61%，系本期合并范圍較上年同期增加所致;

　　3、支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金較去年同期減少68.54%，主要系上年同期對外支付投標保證金增加所致;

　　4、取得投資收益收到的現(xiàn)金較去年同期減少66.08%，系本期收到投資收益減少所致;

　　5、購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金較去年同期減少73.66%，系上年同期公司其他長期資產(chǎn)投資增加所致;

　　6、吸收投資收到的現(xiàn)金較去年同期減少80.00%，系本期收到的少數(shù)股東投資減少所致;

　　7、投資支付的現(xiàn)金較去年同期減少100.00%，系上年同期支付禹亳公司對外投資所致;

　　8、收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金較去年同期減少100.00%，系上年同期收到的售后租回業(yè)務(wù)融資金額所致;

　　9、支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金較去年同期減少80.10%，系上年同期對外支付售后租回款增加所致;

　　10、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響較去年同期減少176.45%，系匯率變動原因。

　　二、重要事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明

　　√ 適用 □ 不適用

　　本公司于2014年1月27日發(fā)布公告提示投資者，在公司2013年度財務(wù)檢查中發(fā)現(xiàn)公司財務(wù)人員涉嫌挪用工程款情況;截止目前，此案件正處于公安機關(guān)偵查階段，公司基于謹慎性原則，已對此案涉及款項全額計提資產(chǎn)減值準備。具體內(nèi)容詳見2014年1月28日及2月21日本公司公告。

　　重要事項概述

　　披露日期

　　臨時報告披露網(wǎng)站查詢索引

　　公司財務(wù)人員涉嫌挪用工程款

　　2014年01月28日

　　計提資產(chǎn)減值準備

　　2014年02月21日

　　三、公司或持股5%以上股東在報告期內(nèi)發(fā)生或以前期間發(fā)生但持續(xù)到報告期內(nèi)的承諾事項

　　√ 適用 □ 不適用

　　承諾事由

　　承諾方

　　承諾內(nèi)容

　　承諾時間

　　承諾期限

　　履行情況

　　股改承諾

　　收購報告書或權(quán)益變動報告書中所作承諾

　　資產(chǎn)重組時所作承諾

　　首次公開發(fā)行或再融資時所作承諾

　　控股股東、實際控制人新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團建設(shè)工程(集團)有限責(zé)任公司

　　(一)避免同業(yè)競爭的承諾1、2001年6月8日，本公司主要控股股東兵團建工集團向本公司承諾：“作為主發(fā)起人，在本公司存續(xù)期間保證：自承諾書出具之日起，兵團建工集團及其除股份公司以外的其他控制企業(yè)(包括管理控制的企業(yè)和控股公司)保證不經(jīng)營同股份公司相同的業(yè)務(wù)并且將不與股份公司的生產(chǎn)經(jīng)營進行任何形式的競爭，以避免對股份公司的生產(chǎn)經(jīng)營構(gòu)成新的、可能的直接或間接的業(yè)務(wù)競爭;保證將努力促使建工集團其他控制企業(yè)不直接或間接從事、參與或進行與股份公司的生產(chǎn)、經(jīng)營相競爭的任何活動。2、為了避免與股份公司在中國境外潛在的同業(yè)競爭，控股股東兵團建工集團于2008年1月18日重新出具了避免同業(yè)競爭的承諾，對避免同業(yè)競爭事項進一步予以明確。具體內(nèi)容如下：(1)兵團建工集團保證自本承諾書出具之日起，兵團建工集團及其除股份公司以外的其他控股子公司或下屬企業(yè)(以下統(tǒng)稱“下屬企業(yè)”)將不增加其對與股份公司生產(chǎn)、經(jīng)營相同或類似業(yè)務(wù)的投入，以避免對股份公司的生產(chǎn)經(jīng)營構(gòu)成可能的直接或間接的業(yè)務(wù)競爭;兵團建工集團保證將促使兵團建工集團的下屬企業(yè)不直接或間接從事、參與或進行與股份公司的生產(chǎn)、經(jīng)營相競爭的任何活動，具體如下：①在中國境內(nèi)和境外，單獨或與他人，以任何形式(包括但不限于投資、并購、聯(lián)營、合資、合作、合伙、承包或租賃經(jīng)營、購買上市公司股票或參股)直接或間接參與經(jīng)營或協(xié)助經(jīng)營與發(fā)行人及其附屬公司主營業(yè)務(wù)直接或間接構(gòu)成競爭或可能構(gòu)成競爭的任何業(yè)務(wù)或活動;②在中國境內(nèi)和境外，以任何形式直接或間接支持發(fā)行人及其附屬公司以外的他人從事與發(fā)行人及其附屬公司主營業(yè)務(wù)構(gòu)成競爭或可能構(gòu)成競爭的業(yè)務(wù);③以其他任何方式(無論直接或間接)介入與發(fā)行人及其附屬公司主營業(yè)務(wù)構(gòu)成競爭或可能構(gòu)成競爭的業(yè)務(wù)或活動。(2)如發(fā)生兵團建工集團及其下屬企業(yè)擁有與股份公司之公路工程施工相關(guān)的專用經(jīng)營性資產(chǎn)的情形，兵團建工集團及其下屬企業(yè)將把該等資產(chǎn)以托管、租賃的方式交由股份公司經(jīng)營管理，或由股份公司收購、兼并，或通過股份認購的方式逐步投入股份公司，或轉(zhuǎn)讓給無關(guān)聯(lián)關(guān)系的第三方。凡兵團建工集團及其下屬企業(yè)有任何商業(yè)機會可從事、參與或入股任何可能與發(fā)行人及其附屬公司主營業(yè)務(wù)構(gòu)成或可能構(gòu)成直接或間接競爭的業(yè)務(wù)，兵團建工集團及其下屬企業(yè)須將上述商業(yè)機會無償轉(zhuǎn)讓予發(fā)行人及其附屬公司。(3)對于由兵團建工集團及其下屬企業(yè)本身研究開發(fā)、或從國外引進或與他人合作而開發(fā)的與股份公司施工、生產(chǎn)、經(jīng)營有關(guān)的新技術(shù)、新產(chǎn)品，股份公司有優(yōu)先受讓、生產(chǎn)的權(quán)利。兵團建工集團及其下屬企業(yè)須將上述新產(chǎn)品或技術(shù)以公平合理的條款授予發(fā)行人及其附屬公司優(yōu)先生產(chǎn)或受讓的權(quán)利。(4)兵團建工集團及其下屬企業(yè)如擬出售其與股份公司生產(chǎn)、經(jīng)營相關(guān)的任何其他資產(chǎn)、業(yè)務(wù)或權(quán)益，股份公司均有優(yōu)先購買的權(quán)利;建工集團保證在出售或轉(zhuǎn)讓有關(guān)資產(chǎn)或業(yè)務(wù)時給予股份公司的條件不遜于兵團建工集團向任何獨立第三人提供的條件。(5)如果發(fā)生本承諾書第3、4項的情況，兵團建工集團承諾立即將該等新技術(shù)、新產(chǎn)品或欲出售或轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)或業(yè)務(wù)的情況以書面形式通知股份公司，書面通知應(yīng)附有全部有助于對新產(chǎn)品、技術(shù)進行分析的數(shù)據(jù)、資料(包括但不限于預(yù)計投資成本、有關(guān)使用權(quán)證和許可證等)，并盡快提供股份公司合理要求的資料。該等購買或授予條件將不遜于兵團建工集團及其下屬企業(yè)向任何第三方提供之條件;股份公司在接到書面通知后60日內(nèi)有權(quán)以書面形式通知兵團建工集團及其下屬企業(yè)是否行使有關(guān)該等新產(chǎn)品、技術(shù)優(yōu)先生產(chǎn)或購買權(quán)。 (二)關(guān)于關(guān)聯(lián)交易的承諾2008年7月21日，本公司控股股東兵團建工集團向本公司承諾：今后將繼續(xù)嚴格履行與北新路橋(8.840, 0.00, 0.00%)簽署的工程施工分包合同，在工程施工期間根據(jù)施工進度按月向北新路橋支付工程款;不會通過關(guān)聯(lián)交易占用或者變相占用發(fā)行人的資金。報告期內(nèi)，公司控股股東嚴格履行上述承諾，沒有同公司發(fā)生同業(yè)競爭的情況。

　　2008年01月18日

　　1、兵團建工集團“避免同業(yè)競爭的承諾”期限為本公司存續(xù)期間;2、兵團建工集團“關(guān)于關(guān)聯(lián)交易的承諾”期限為本公司存續(xù)期間。

　　嚴格履行承諾

　　其他對公司中小股東所作承諾

　　新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團建設(shè)工程(集團)有限責(zé)任公司

　　2010年8月16日兵團建工集團出具避免同業(yè)競爭補充承諾，補充承諾內(nèi)容如下：(1)建工集團及其下屬企業(yè)只進行BOT項目的投資與建設(shè)業(yè)務(wù)，BOT項目涉及公路施工建設(shè)的，建工集團需將其中的公路施工業(yè)務(wù)依法分包給發(fā)行人或其他第三方實施;建工集團及其下屬企業(yè)不參與公路施工業(yè)務(wù)相關(guān)的BT項目的投資與建設(shè);(2)兵團建工集團確認并向北新路橋聲明，兵團建工集團在簽署本承諾書時是代表其本身及其下屬企業(yè)簽署的;(3)兵團建工集團確認本承諾書旨在保障北新路橋全體股東之權(quán)益而作出;(4)如果兵團建工集團及其下屬企業(yè)違反上述聲明與承諾，給發(fā)行人及其附屬公司造成損失，兵團建工集團同意給予北新路橋相應(yīng)賠償。

　　2010年08月16日

　　兵團建工集團“避免同業(yè)競爭補充承諾”期限為本公司存續(xù)期間。

　　嚴格履行承諾

　　承諾是否及時履行

　　是

　　未完成履行的具體原因及下一步計劃(如有)

　　不適用

　　四、對2014年度經(jīng)營業(yè)績的預(yù)計

　　2014年度預(yù)計的經(jīng)營業(yè)績情況：歸屬于上市公司股東的凈利潤為正值且不屬于扭虧為盈的情形

　　歸屬于上市公司股東的凈利潤為正值且不屬于扭虧為盈的情形

　　2014年度歸屬于上市公司股東的凈利潤變動幅度

　　20.00%