月度財務(wù)分析報告例文
導(dǎo)語：很多公司每一個月都需要做財務(wù)報告，下面是小編為大家整理的財務(wù)報告范文希望對大家有幫助，希望對大家有所幫助!歡迎閱讀，僅供參考，更多相關(guān)的知識，請關(guān)注文書幫!
經(jīng)典的財務(wù)分析報告：
XXX年XX月財務(wù)分析報告
(開發(fā)要求：沒有余額的不用例示，按報表順序例示)
資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目及財務(wù)狀況分析
一、資產(chǎn)類項(xiàng)目
1、現(xiàn)金：(定義：為了滿足經(jīng)營過程中零星支付需要而保留的現(xiàn)金。)
2、銀行存款：(定義：指企業(yè)存放在銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的貨幣資金。)
3、管理中心資金：(定義：指公司因借款、還款、代收款、墊付款、管理費(fèi)用等與管理中心往來款項(xiàng)的核算)
4、內(nèi)部資金往來：(定義：與內(nèi)部兄弟公司間墊付款、代收款等除應(yīng)收帳款及應(yīng)付帳款核算外的往來款。)
6、應(yīng)收帳款：(定義：指企業(yè)因銷售商品、產(chǎn)品、提供勞務(wù)等應(yīng)收客戶而未收到的款項(xiàng)。)
7、送貨應(yīng)收款：(定義：已送貨但還未對帳及開票產(chǎn)值應(yīng)收未收款。)
8、預(yù)付帳款：(定義：指企業(yè)在商品交易中按雙方合同約定預(yù)先支付的部分或全部貨款。)
9、暫估應(yīng)收款：(定義：與送貨應(yīng)收款的過渡科目，余額為負(fù)數(shù))
10、其他應(yīng)收款： (定義：指企業(yè)除應(yīng)收帳款外，其他應(yīng)收的各種借款、賠款、罰款以及應(yīng)向職工收取的各種墊付款項(xiàng)等。)
11、待攤費(fèi)用：(定義：指已經(jīng)發(fā)生但應(yīng)由本期和以后各期分別承擔(dān)分?jǐn)偟母黜?xiàng)費(fèi)用)。
13、材料采購：(定義：原材料核算的過渡科目，期末數(shù)余額一般為負(fù)數(shù)，主要是倉庫入庫時間和采購報銷入帳手續(xù)的時間不一致產(chǎn)生)。
14、發(fā)出產(chǎn)品未對帳：(定義：指已接單并已送貨還未對帳及開票產(chǎn)值)。
15、對帳未開票：(定義：指已送貨并與客戶對帳確認(rèn)，但還未開具發(fā)票并沒有確認(rèn)開票產(chǎn)值金額)
。
16、產(chǎn)值：(定義：與發(fā)出產(chǎn)品未對帳及對賬未開票對應(yīng)的項(xiàng)目，金額為負(fù)數(shù)。)
17、待攤銷成本：(定義：發(fā)出商品未對帳產(chǎn)值及對帳未開票產(chǎn)值應(yīng)承擔(dān)的成本)
18、送貨調(diào)整待攤成本:(定義：發(fā)出商品未對帳及對帳未開票產(chǎn)值應(yīng)承擔(dān)成本額，月底將發(fā)出商品未對帳及對帳未開票產(chǎn)值余額轉(zhuǎn)到送貨利潤調(diào)整的下級科目。)
19、固定資產(chǎn)、累計折舊及凈值：(定義：指企業(yè)使用期限超過1年的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。)
20、固定資產(chǎn)清理：(定義：是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，可能將不適用或不需用的固定資產(chǎn)對外出售轉(zhuǎn)讓，或因磨損、技術(shù)進(jìn)步等原因?qū)潭ㄙY產(chǎn)進(jìn)行報廢，或
因遭受自然災(zāi)害而對毀損的固定資產(chǎn)進(jìn)行處理核算。)
21、在建工程：(定義：指企業(yè)固定資產(chǎn)的新建、改建、擴(kuò)建，或技術(shù)改造、設(shè)備更新和大修理工程等尚未完工的工程減少。)
22、長期待攤費(fèi)用：(定義：指不能全部計入當(dāng)年損益，應(yīng)當(dāng)在以后年度內(nèi)分期攤銷的各項(xiàng)費(fèi)用，包括開辦費(fèi)、固定資產(chǎn)修理減少、租入固定資產(chǎn)的改良減少及攤銷期限在一年以上的其他待攤費(fèi)用。)
23、待處理財產(chǎn)損益：(定義：核算公司在清查財產(chǎn)過程中查明的各種財產(chǎn)物資的盤盈、盤虧和毀損。正數(shù)反映預(yù)備損失，負(fù)數(shù)反映預(yù)備收益)。
二、負(fù)債類項(xiàng)目
1、應(yīng)付帳款：(定義：指企業(yè)因購買材料、商品或接受勞務(wù)供應(yīng)等經(jīng)營活動應(yīng)支付的款項(xiàng)。)
5、應(yīng)交稅費(fèi)：(定義：是指企業(yè)應(yīng)繳未繳的稅費(fèi)。這些應(yīng)繳稅費(fèi)應(yīng)按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行確認(rèn)、計提)。
7、預(yù)提費(fèi)用：(定義：是指企業(yè)按規(guī)定預(yù)先提取應(yīng)屬當(dāng)期承擔(dān)并發(fā)生但尚未實(shí)際支付的各項(xiàng)費(fèi)用 )。
8、長期借款：(定義：指企業(yè)向銀行或其他金融機(jī)構(gòu)借入的期限在一年以上(不含一年)或超過一年以上的的各項(xiàng)借款)。
三、所有者權(quán)益類項(xiàng)目
1、實(shí)收資本：(定義：指投資者作為資本投入到企業(yè)中的各種資產(chǎn)的價值或貨幣資金)。
2、上年未分配利潤：(定義：反映以前年度產(chǎn)生的利潤，正數(shù)為獲利，負(fù)數(shù)為虧損。是企業(yè)未作分配在以后年度可繼續(xù)進(jìn)行分配的利潤，在未進(jìn)行分配之前，屬于所有者權(quán)益的組成部分)。
3、本年利潤：(反映本年度累計的利潤額，正數(shù)為獲利，負(fù)數(shù)為虧損。指企業(yè)在一個會計期間的經(jīng)營成果)。
4、送貨利潤調(diào)整：(是指對已送貨未對帳及未對帳開票產(chǎn)值增加減去應(yīng)攤成本及相關(guān)稅費(fèi)后利潤額)。
5、盈余公積：(定義：指企業(yè)按照規(guī)定從凈利潤中提取的各種用于后期發(fā)展所需積累的資金)。
6、資本公積：(定義：指企業(yè)在經(jīng)營過程中由于接受捐贈、股本溢價以及法定財產(chǎn)重估增值等原因所形成的公積金)。
損益表項(xiàng)目及經(jīng)營成果分析 一、 損益情況分析
二、人員工資情況分析
資金流量表項(xiàng)目及資金流量分析
一、 資金流入、資金流出、凈流量：
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