關(guān)于上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告（通用5篇）

　　隨著社會一步步向前發(fā)展，需要使用報告的情況越來越多，我們在寫報告的時候要注意涵蓋報告的基本要素。那么報告應(yīng)該怎么寫才合適呢？下面是小編為大家收集的關(guān)于上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

　　上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告 1

　　主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　受市人民政府的委托，現(xiàn)將20xx年上半年預(yù)算執(zhí)行情況報告如下，請予審議。

　　一、上半年全市財政預(yù)算執(zhí)行情況

　�。ㄒ唬┤�市財政預(yù)算執(zhí)行情況

　　1-6月，全市預(yù)計累計完成一般公共預(yù)算收入204045萬元，為年度預(yù)算的45%,同比增長6.67%。其中：地方收入預(yù)計完成141522萬元，為年度預(yù)算的45%,同比增長5.87%；上劃中央收入預(yù)計完成43227萬元，為年度預(yù)算的45%,同比增長2.53%；上劃省級收入預(yù)計完成19296萬元，為年度預(yù)算的45%,同比增長24.88%。全市一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成520773萬元，為年度預(yù)算的45%,同比增長19.31%。

　�。ǘ�）市本級財政預(yù)算執(zhí)行情況

　　1-6月，市本級預(yù)計累計完成一般公共預(yù)算收入70753萬元，為年度預(yù)算的45%,同比增長9.41%。其中：地方收入預(yù)計完成53369萬元，為年度預(yù)算的45%，同比增長10.16%；上劃中央收入預(yù)計完成 11970萬元，為年度預(yù)算的45%,同比增長1.08%；上劃省級收入預(yù)計完成5414萬元，為年度預(yù)算的45%,同比增長23.74%。市本級一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成102610萬元，為年度預(yù)算的45%,同比增長45.66%。

　　1-6月，省里下達(dá)給市本級財政專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付預(yù)計27600萬元。

　�。ㄈ�）市本級政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　1-6月，市本級政府性基金收入預(yù)計完成12965萬元，為年度預(yù)算的50%，同比增長787.41%。市本級政府性基金支出預(yù)計完成14213萬元，為年度預(yù)算的50%，同比增長860.99 %。

　�。ㄋ模┦斜炯壣鐣�保險基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　1-6月，市本級社會保險基金收入預(yù)計完成15038萬元，為年度預(yù)算的68.77%，同比增長8.23%。市本級社會保險基金支出預(yù)計完成5809萬元，為年度預(yù)算的49.99%，同比下降4.14 %。

　�。ㄎ澹┦斜炯墖�有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

　　1-6月，市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計完成25萬元，為年度預(yù)算的55.55%。

　　二、落實(shí)市六屆人大四次會議決議情況

　　今年以來，按照市六屆人大四次會議有關(guān)決議，積極組織收入，合理安排支出，保障資金需求，較好地服務(wù)了全市改革發(fā)展穩(wěn)定大局。主要工作措施有：

　�。ㄒ唬┩七M(jìn)預(yù)算管理改革。完善政府預(yù)算體系，規(guī)范四本預(yù)算編制規(guī)程，在規(guī)定時間內(nèi)按要求完成了包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保險基金預(yù)算在內(nèi)的20xx年政府預(yù)算。繼續(xù)推動預(yù)決算公開，20xx年在全市范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)一般公共財政預(yù)決算、政府性基金預(yù)決算、部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算全面公開。4月份專門召開了預(yù)算公開布置會，所有預(yù)算單位在4月30日前對20xx年的部門預(yù)算全部公開，公開的功能項(xiàng)目進(jìn)一步細(xì)化到項(xiàng)級。8月份將公開上年度的本級財政決算、部門決算、“三公經(jīng)費(fèi)”決算。截止目前，區(qū)縣也均已按時限完成預(yù)算公開工作。

　�。ǘ�）推進(jìn)收入管理改革。嚴(yán)格落實(shí)國家稅制改革部署，進(jìn)一步擴(kuò)大營改增范圍，做好消費(fèi)稅、煤炭資源稅費(fèi)改革等工作。加強(qiáng)非稅收入征管，深入挖掘非稅增收潛力，落實(shí)和鞏固“三清”工作成果，確保非稅收入合理增長。完善收入考核體系，提高對收入質(zhì)量的考核比重，著力推進(jìn)收入增幅、運(yùn)行質(zhì)量和結(jié)構(gòu)效益協(xié)調(diào)同步提升。

　�。ㄈ�）重點(diǎn)保障民生支出。強(qiáng)化制度約束，嚴(yán)控一般性支出，民生支出得到較好保障，全市教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)林水、住房保障等民生支出預(yù)計完成289686萬元，占一般公共預(yù)算支出的55.63%。

　�。ㄋ模┣謇矶愘M(fèi)優(yōu)惠政策。今年對20xx年5月6日以后到20xx年12月1日前出臺目前正在執(zhí)行的稅收等優(yōu)惠政策進(jìn)行了全面清理，全市清理出稅收等優(yōu)惠政策40項(xiàng)，受益金額24.67億元，擬廢止11項(xiàng)，申請保留29項(xiàng)。其中：稅收7項(xiàng)，受益金額432萬元；非稅收入18項(xiàng)，受益金額187548萬元；財政支出13項(xiàng)，受益金額25353萬元；財政體制2項(xiàng)，受益金額33389萬元。

　　（五）加強(qiáng)專項(xiàng)資金監(jiān)管。按照“先清理后規(guī)范”的原則，對財政專項(xiàng)資金進(jìn)行了全面清理和規(guī)范，解決專項(xiàng)資金設(shè)立過多、資金效益不高以及整合協(xié)調(diào)難度大等問題。清理后20xx年僅保留專項(xiàng)資金20項(xiàng)，同時相應(yīng)建立有進(jìn)有退的動態(tài)調(diào)整機(jī)制，徹底改變專項(xiàng)資金項(xiàng)目只增不減、資金只多不少的現(xiàn)象。

　�。�六）積極盤活存量資金。按照財政部和省財政廳的要求，對一般公共預(yù)算、政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算資金、轉(zhuǎn)移支付資金、部門預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、預(yù)算周轉(zhuǎn)金等結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金分類甄別，逐項(xiàng)清理，采取措施，積極盤活。20xx年底，全市財政存量資金246403萬元， 20xx年6月底，全市財政存量資金108630萬元，減少137773萬元。

　　上半年，全市財政運(yùn)行總體平穩(wěn)，但一些問題需加以關(guān)注。一是財政收入增長艱難。目前，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)仍處于緩慢增長期、而我市工業(yè)企業(yè)財稅貢獻(xiàn)度整體不高，對收入增長支撐作用一直不太明顯；行政事業(yè)收費(fèi)持續(xù)減少，今年繼續(xù)取消收費(fèi)項(xiàng)目61項(xiàng)；政策性減收影響了收入增長空間，自去年10月1日起，僅因小規(guī)模納銳人免征增值稅一項(xiàng)，月平均減稅就達(dá)255萬元；房地產(chǎn)調(diào)控制約更加明顯，全市1-5月完成房地產(chǎn)開發(fā)投資7.98億元，同比下降54.73%，收入增長壓力進(jìn)一步加大。二是財政支出進(jìn)度偏緩。我市是一個吃補(bǔ)貼的財政，上級轉(zhuǎn)移支付占整個財政支出的份額達(dá)到60%以上，所以很多項(xiàng)目支出的實(shí)施進(jìn)展情況都取決于省里給我市調(diào)度資金的.進(jìn)度。三是收支平衡壓力增大。越是在宏觀形勢困難的情況下，財政越要加大投入穩(wěn)增長、促轉(zhuǎn)型、惠民生，財政剛性支出有增無減，再加上償還上級轉(zhuǎn)貸國債本息支出等,收支矛盾更加突出。

　　三、下半年工作打算

　�。ㄒ唬┓e極應(yīng)對困難，完成收入任務(wù)。緊緊圍繞年度10%的收入增長目標(biāo)，努力組織收入，加強(qiáng)對重點(diǎn)稅源企業(yè)的服務(wù)和管理，加大工作力度全力推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，創(chuàng)造持續(xù)穩(wěn)定的后續(xù)財源，形成新的收入增長點(diǎn)。同時，按照省市深化經(jīng)濟(jì)體制改革的要求，推進(jìn)收入征管改革，做到精征細(xì)管，確保應(yīng)收盡收，爭取完成全年收入目標(biāo)任務(wù)。

　�。ǘ�）采取有效措施，狠抓支出進(jìn)度。適度超前撥付用于發(fā)展生產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)建設(shè)、民生民本方面的資金，推動民生問題優(yōu)先解決、民生工程加快實(shí)施、惠民政策全面落實(shí)。加快資金撥付進(jìn)度，對結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金優(yōu)先安排調(diào)撥，按時序進(jìn)度撥付支出，對納入預(yù)算安排的項(xiàng)目資金，采取先預(yù)撥、后結(jié)算的辦法，督促預(yù)算單位盡快形成支出，盡量減少結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模。

　　（三）加大爭取資金力度，緩解收支矛盾。千方百計積極向上爭取專項(xiàng)資金，解決事業(yè)發(fā)展和項(xiàng)目建設(shè)經(jīng)費(fèi)不足等突出問題，主動與相關(guān)部門溝通聯(lián)系，積極向上推介優(yōu)勢項(xiàng)目、對接歸口項(xiàng)目，盡快將項(xiàng)目資金爭取到位，增強(qiáng)我市項(xiàng)目發(fā)展后勁。同時要爭取上級財政更大的均衡性轉(zhuǎn)移支付支持，增加可用財力，保障財政平穩(wěn)運(yùn)行。

　�。ㄋ模┘訌�(qiáng)資金管理，提升使用效益。通過對市本級各預(yù)算單位20xx年預(yù)算執(zhí)行情況和20xx年預(yù)算方案中的專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)及公用經(jīng)費(fèi)的全面清理，提出切實(shí)可行的壓減專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、調(diào)整公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的方案，使財政支出預(yù)算編制更加科學(xué)精細(xì)規(guī)范；會同相關(guān)主管部門分資金性質(zhì)出臺相應(yīng)的專項(xiàng)資金管理辦法，對專項(xiàng)資金的設(shè)立、撥付、績效、監(jiān)督等方面全面進(jìn)行規(guī)范，避免資金使用上出現(xiàn)撒“胡椒面”和擠占挪用情況的發(fā)生；嚴(yán)格績效考核，要求各預(yù)算單位在申報下一年度預(yù)算資金時對每一項(xiàng)專項(xiàng)資金和100萬元以上的專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)都必須確立預(yù)算績效目標(biāo)，由財政預(yù)算績效部門進(jìn)行日�？冃Э己�，努力提高財政資金的使用效益。

　　主任、各位副主任、秘書長、各位委員，上半年財政工作雖然取得一定成績，但完成全年預(yù)算任務(wù)仍然十分艱巨，我們將誠懇接受市人大常委會的指導(dǎo)和監(jiān)督，勇于擔(dān)當(dāng)，銳意進(jìn)取，扎實(shí)推進(jìn)財政各項(xiàng)改革工作，為促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)！

　　上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告 2

　　20xx年，全州財政工作在州縣黨委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在州縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省財政工作會議精神及州十四屆人大四次會議決議，狠抓收入征管，推進(jìn)財政改革，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)加強(qiáng)保障與改善民生，全力促進(jìn)全州經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)、健康、和諧發(fā)展。

　　一、上半年財政收支運(yùn)行情況

　　(一)上半年財政預(yù)算收支完成情況

　　1.上半年，全州一般公共預(yù)算收入完成113285萬元，較上年同期增長17.0%，增收16436萬元，完成年初預(yù)算的34.7%，塌進(jìn)度15.3個百分點(diǎn)。增幅排名居全省第2位。

　　分縣市完成情況是：州本級49139萬元，增長34.9%，增收12715萬元;芒市20129萬元，下降2%，減收418萬元;梁河縣3324萬元，下降16.6%，減收660萬元;盈江縣13093萬元，增長14.8%，增收1688萬元;隴川縣7455萬元，增長31.9%，增收1802萬元;瑞麗市xxxx萬元，增長7.0%，增收1309萬元。

　　2.全州一般公共預(yù)算支出完成598022萬元，較上年同期增長27.5%，增支128840萬元，完成年初預(yù)算的48.5%,增幅排名居全省第4位。

　　分縣市完成情況是：州本級134718萬元，增長61.5%，增支51278萬元;芒市146778萬元，增長20.7%，增支25118萬元;梁河縣54928萬元，增長13.6%，增支6586萬元;盈江縣100366萬元，增長24.3%，增支19598萬元;隴川縣70571萬元，增長28.2%，增支15542萬元;瑞麗市90661萬元，增長13.4%，增支10718萬元。

　　3.全州政府性基金預(yù)算收入完成19108萬元，較上年同期增長233.3%，增收13375萬元，完成年初預(yù)算的51.4%;政府性基金預(yù)算支出完成12944萬元，較上年同期增長108.7%，增支6741萬元，完成年初預(yù)算的21.8%。

　　4.全州國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成0萬元;全州國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成0萬元。

　　5.全州社會保障基金預(yù)算收入完成111723萬元，較上年同期增長12%，增收12106萬元，完成年初預(yù)算的37%;社會保險基金預(yù)算支出完成88937萬元，較上年同期增長11%，增支8478萬元，完成年初預(yù)算的31%。

　　(二)財政運(yùn)行的主要特點(diǎn)

　　1.稅收收入迎來開門紅，實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)增長

　　上半年稅收收入完成72695萬元, 較上年同期增長20.9%，增收12585萬元，占一般公共預(yù)算收入的64.2%。稅收收入迎來了開門紅, 14個稅種中，有10個稅種均不同程度實(shí)現(xiàn)增長，稅收平穩(wěn)增長。主要增收稅種

　　(1)營業(yè)稅，完成25610萬元，比上年同期增長17.9%，增收3380萬元;

　　(2)煙葉稅，完成2640萬元，較上年同期增長294.0%，增收1970萬元;

　　(3)城鎮(zhèn)土地使用稅，完成1483萬元，較上年同期增長82.2%，增收669萬元;

　　(4)增值稅，完成19342萬元，較上年同期增長32.7%，增收4764萬元。減收稅種4個，包括個人所得稅減收150萬元，資源稅減收260萬元，房產(chǎn)稅減收292萬元和耕地占用稅減收758萬元。

　　2.非稅收入較快增長，增收拉動作用明顯

　　上半年非稅收入完成40590萬元, 較上年同期增長10.5%，增收3851萬元，占一般公共預(yù)算收入的35.8%。非稅收入征收項(xiàng)目有增有減，總體上仍呈現(xiàn)持續(xù)增長態(tài)勢，主要增收因素一是捐贈收入，完成10397萬元;二是政府住房基金收入，完成5247萬元，此兩項(xiàng)上年同期沒有或僅有少量收入，為今年新的增長點(diǎn)。另外專項(xiàng)收入和罰沒收入與上年同期相比均實(shí)現(xiàn)不同程度的增長。下降的項(xiàng)目主要是行政事業(yè)性收費(fèi)和國有資源(資產(chǎn))有償使用收入，行政事業(yè)性收費(fèi)完成6551萬元，較上年同期下降62.7%，減收10999萬元，減收的主要原因是在國家清費(fèi)減負(fù)的政策背景下，行政事業(yè)性收費(fèi)收入呈下降態(tài)勢;國有資源(資產(chǎn))有償使用收入完成3785萬元，較上年同期下降58.3%，減收5301萬，減收的主要原因是上年同期實(shí)現(xiàn)的部分國有資產(chǎn)處置收入屬一次性收入。非稅收入的持續(xù)增長對確保地方財力的平穩(wěn)增長發(fā)揮了有力支撐作用。

　　3.財政支出增速平穩(wěn)，重點(diǎn)支出保障有力

　　今年以來，全州各級財政部門認(rèn)真貫徹《關(guān)于穩(wěn)增長開好局若干政策措施的意見》(云政發(fā)[20xx]19號)、《德宏州人民政府關(guān)于穩(wěn)增長若干政策措施的意見》(德政發(fā)[20xx]74號)等一系列政策措施，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，創(chuàng)新財政投入方式，優(yōu)先安排穩(wěn)增長、產(chǎn)業(yè)發(fā)展及特色產(chǎn)業(yè)培育、脫貧攻堅等重點(diǎn)領(lǐng)域項(xiàng)目資金。1-6月，全州一般公共預(yù)算支出完成598022萬元，較上年同期增長27.5%，增支128840萬元。全州一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、節(jié)能環(huán)保、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、住房保障等支出分別比上年同期增長66.9%、44.5%、45.2%、67.4%、10.2%、7.5%、199.4%、27.0%、51.6%、46.6%。全州民生支出435479萬元，占一般公共預(yù)算支出的

　　72.8%，較上年同期增支75324萬元。全州財政支出增勢較為平穩(wěn)，穩(wěn)增長政策得到有效落實(shí)，民生支出保障有力。

　　二、財政運(yùn)行存在的困難和問題

　　(一)收入增長基礎(chǔ)不牢靠，持續(xù)增長支撐不足

　　1-6月，我州財政收入呈現(xiàn)出積極向好變化的趨勢，但全州經(jīng)濟(jì)仍處于低位運(yùn)行，全州重點(diǎn)行業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行尚未根本好轉(zhuǎn)，結(jié)構(gòu)性減稅和政策性減收因素仍需逐步消化，稅收持續(xù)增長支撐不足，預(yù)計后期增速將逐步回落。一是在經(jīng)濟(jì)未明顯回暖的情況下，州內(nèi)有色金屬采選業(yè)和硅產(chǎn)業(yè)經(jīng)營十分困難，大部分企業(yè)處于停產(chǎn)或減產(chǎn)狀態(tài)，稅收難以實(shí)現(xiàn)。二是20xx年全州地稅清理征收土地部門已批未供耕地占用稅18458萬元和各級政府一次性處置資產(chǎn)契稅15316萬元屬一次性收入，成為今年的減收因素，三是5月1日“營改增”擴(kuò)圍后，全州稅收將明顯下降，對我州來說，地方稅收主要依靠建設(shè)投資，營業(yè)稅所占比重過大，影響較為明顯。我州當(dāng)前仍處于打基礎(chǔ)、調(diào)結(jié)構(gòu)時期，投資仍然是拉動經(jīng)濟(jì)的主要手段，在財政收入結(jié)構(gòu)十分單一的情況下，短期內(nèi)難以彌補(bǔ)“營改增”帶來的收入缺口。同時非稅收入在上年高基數(shù)的基礎(chǔ)上難以維持高增長，財政收入在下半年將明顯下降，并且在今后一段時期內(nèi)將處于低速增長。

　　(二)剛性支出需求增長迅猛，財政收支矛盾進(jìn)一步凸顯

　　在國家“穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)方式、促雙創(chuàng)、惠民生、防風(fēng)險”的政策背景下，全州財政支出壓力持續(xù)加大，資金籌措極為艱難，預(yù)算平衡壓力異常尖銳。德宏州地處邊疆，經(jīng)濟(jì)發(fā)展滯后，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，長期靠投資拉動經(jīng)濟(jì)，屬典型的 “補(bǔ)助型”財政，20xx年全州財政自給率僅為25.7%，全州財政保工資發(fā)放、保機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)以及各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展與項(xiàng)目建設(shè)所需資金高度依賴中央、省財政轉(zhuǎn)移支付。

　　三、認(rèn)清形勢 主動作為 在困難中開創(chuàng)財政工作新局面

　　當(dāng)前，在國際經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇難有改觀，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行的大環(huán)境下，我州重點(diǎn)行業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行尚未根本好轉(zhuǎn)，支撐稅收收入較快增長的基礎(chǔ)不牢，結(jié)構(gòu)性減稅和政策性減收因素仍需逐步消化，制約了財政收入的持續(xù)增長，下半年收入增速將明顯回落。而且，隨著全國、全省財政收入增速的不斷放緩，我州進(jìn)一步爭取中央和省轉(zhuǎn)移支付增量的空間縮小、難度加大。而在繼續(xù)實(shí)施積極財政政策的條件下，保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展需要更多的財政投入，全州各級財政收支矛盾將會異常突出，財政工作將面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。面對當(dāng)前復(fù)雜嚴(yán)峻的財政經(jīng)濟(jì)形勢，全州財稅部門必須保持清醒認(rèn)識，充分估計困難，完善應(yīng)對措施，破冰前行，全力做好收支預(yù)算執(zhí)行管理工作

　　(一)創(chuàng)新思路，狠抓收入征管不放松

　　“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”是我州當(dāng)年各級財政首要的任務(wù)，需要有穩(wěn)定、可持續(xù)的財力支撐。全州各級要按照州委決策部署，圍繞州第十四屆人大四次會議批準(zhǔn)的目標(biāo)，不調(diào)減、不放松，按收入預(yù)期目標(biāo)沖刺， 對當(dāng)前收入組織過程中存在的困難和問題及時進(jìn)行分析研究，努力完善應(yīng)對措施，突出重點(diǎn)稅源監(jiān)控，嚴(yán)厲打擊偷漏稅行為，堅決防止收入“跑冒滴漏”。積極尋找增長點(diǎn)，力爭將政策調(diào)整給收入帶來的`不利影響降到最低。進(jìn)一步加大非稅收入收繳力度，充分發(fā)揮非稅收入對財政增收的積極作用，加快構(gòu)建權(quán)責(zé)統(tǒng)一、定位明確、科學(xué)合理的非稅收入管理新體制。

　　(二)全力以赴加快財源建設(shè)，厚植財政發(fā)展新優(yōu)勢

　　發(fā)展才是硬道理，要緩解當(dāng)年財政收支矛盾，提高財政保障能力，根本出路就是加快財源建設(shè)，推動地方經(jīng)濟(jì)健康快速發(fā)展。加快創(chuàng)新財政扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的方式，改變傳統(tǒng)的直接補(bǔ)貼的方式，采用貼息、股權(quán)投資、設(shè)立投資引導(dǎo)基金、以獎代補(bǔ)等方式支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，充分發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)作用和杠桿效應(yīng)。

　　(三)牢固樹立過緊日子的思想，精打細(xì)算、善用財力

　　政府過“緊日子”，是為了讓百姓過“好日子”。牢固樹立過緊日子的思想，精打細(xì)算、善用財力，取之有度、用之有節(jié)，確保機(jī)關(guān)事業(yè)單位高效運(yùn)轉(zhuǎn)。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，硬化預(yù)算約束。嚴(yán)禁超預(yù)算或者無預(yù)算安排支出，按規(guī)定的支出用途使用資金，不得隨意調(diào)整預(yù)算科目和支出用途，不得擅自擴(kuò)大支出范圍、提高開支標(biāo)準(zhǔn)。在后期預(yù)算執(zhí)行中，原則上不出臺新的增支政策，一些必須出臺的政策，通過以后年度預(yù)算安排資金。

　　(四)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，千方百計保障重點(diǎn)支出

　　要厘清財政作用邊界，回歸公共財政本質(zhì)，避免大包大攬、支出責(zé)任無限擴(kuò)大。逐步取消財政對一般性競爭領(lǐng)域的直接扶持和行政干預(yù)，支持發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，充分調(diào)動市場活力。要切實(shí)增強(qiáng)“底線”思維，立足財力可能，強(qiáng)化財政“托底”保障功能，注重可持續(xù)發(fā)展，循序漸進(jìn)，量財而行，更多的參與民生領(lǐng)域改革設(shè)計，花錢買機(jī)制、主動建機(jī)制，通過PPP、購買服務(wù)等方式引導(dǎo)社會力量參與公共產(chǎn)品供給。正確處理存量與增量的關(guān)系，在用好增量的同時，注重盤活存量，避免財政支出僵化、固化、部門化，提高資金統(tǒng)籌使用能力，集中有限資金保障州委確定的穩(wěn)增長，推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、扶貧攻堅等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，加快資金撥付效率，強(qiáng)化支出進(jìn)度考核，促進(jìn)全州經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展。

　　(五)著力推進(jìn)預(yù)算績效管理改革，建立覆蓋預(yù)算績效管理新機(jī)制

　　按照“政府領(lǐng)導(dǎo)、財政牽頭、部門負(fù)責(zé)、社會參與”的原則，加快建立覆蓋所有財政性資金的預(yù)算績效管理新機(jī)制。一是全力健全預(yù)算績效管理制度體系。建立完善涵蓋績效目標(biāo)、績效評價、結(jié)果運(yùn)用全過程的績效制度體系。二是全力完善績效評價體系。逐步健全績效評價個性指標(biāo)庫。拓展預(yù)算績效評價范圍，開展好部門整體支出、項(xiàng)目支出、政策制度等績效評價，有序推進(jìn)分部門發(fā)布預(yù)算績效報告。三是全力強(qiáng)化績效結(jié)果運(yùn)用。建立預(yù)算績效管理考核機(jī)制，用制度來規(guī)范、強(qiáng)化對部門和縣市預(yù)算績效管理工作的年度考核。探索構(gòu)建預(yù)算績效管理激勵和問責(zé)機(jī)制，促進(jìn)績效管理結(jié)果與預(yù)算安排相結(jié)合。四是全力規(guī)范績效目標(biāo)管理。科學(xué)制定績效目標(biāo)，進(jìn)一步突出績效目標(biāo)在預(yù)算編制中的引領(lǐng)作用。

　　(六)著力推進(jìn)預(yù)算信息公開改革，全力打造陽光政府

　　預(yù)算公開作為當(dāng)前全面深化財稅體制改革的重要任務(wù)，要進(jìn)一步擴(kuò)大公開范圍、細(xì)化公開內(nèi)容、加快公開進(jìn)度、規(guī)范公開方式、完善公開機(jī)制，使預(yù)算公開貫穿預(yù)算改革和管理全過程，提高預(yù)算透明度，強(qiáng)化社會監(jiān)督，促進(jìn)依法理財，打造陽光政府。

　　上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告 3

　　受市人民政府委托，現(xiàn)將20xx年上半年全市及市本級預(yù)算執(zhí)行情況報告如下，請予審議。

　　一、上半年預(yù)算執(zhí)行情況

　　(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。

　　1、收入情況。

　　上半年，全市完成一般公共預(yù)算收入592640萬元，為年度預(yù)算(以下簡稱預(yù)算)的52.95%，比上年同期增長(以下簡稱增長或下降)12.51%。其中：地方收入390477萬元，為預(yù)算的58.44%，增長13.32%;上劃中央收入154518萬元，為預(yù)算的42.85%，增長8.54%;上劃省收入47645萬元，為預(yù)算的52.64%，增長19.65%。

　　全市稅收收入完成408311萬元，為預(yù)算的46.31%，增長7.63%。其中：增值稅(含改征增值稅)120590萬元，增長5.12%，如剔除“營改增”因素，同口徑比上年同期下降3.06%。消費(fèi)稅29348萬元，增長106.88%，主要是去年煙草批發(fā)零售環(huán)節(jié)消費(fèi)稅稅率提高的翹尾因素帶來增收。營業(yè)稅75825萬元，增長11.86%，主要受“營改增”全面推行前集中清繳欠稅的影響有所增長。耕地占用稅13327萬元，下降10.62%，主要是項(xiàng)目建設(shè)占用耕地減少影響減收。契稅19455萬元，下降32.81%，主要是今年國家調(diào)整房地產(chǎn)交易環(huán)節(jié)契稅營業(yè)稅優(yōu)惠政策，降低了對個人購買家庭唯一住房和第二套改善性住房契稅稅率。非稅收入完成184329萬元，為預(yù)算的77.59%，增長25.04%。數(shù)據(jù)顯示，受國內(nèi)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、轉(zhuǎn)型升級、行業(yè)產(chǎn)能過剩、實(shí)施結(jié)構(gòu)性減稅等因素的影響，我市制造業(yè)、采礦業(yè)、電力、熱力、燃?xì)饧八�的生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)等傳統(tǒng)行業(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難，除消費(fèi)稅、營業(yè)稅和個人所得稅有一定幅度增長外，其余與生產(chǎn)和經(jīng)營效益直接相關(guān)的稅收均有不同程度的下降。

　　上半年，市本級完成一般公共預(yù)算收入128941萬元，為預(yù)算的53.01%，增長13.42%，其中：地方收入完成73968萬元，為預(yù)算52.35%，增長7.5%;上劃中央收入完成49131萬元，為預(yù)算的54.04%，增長26.3%;上劃省收入完成5842萬元，為預(yù)算52.96%，下降2.29%。

　　2、支出情況。

　　上半年，全市完成一般公共預(yù)算支出1700070萬元，為預(yù)算的76.42%，增長26.11%。其中：市本級完成一般公共預(yù)算支出225463萬元，為預(yù)算的66.76%，增長23.35%。主要科目執(zhí)行情況是：

　　一般公共服務(wù)支出29.39億元，增長23.48%。主要是調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員基本工資標(biāo)準(zhǔn)影響。

　　農(nóng)林水支出11.58億元，增長0.31%。安排5.1億元，用于種地農(nóng)民耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼發(fā)放和糧食適度規(guī)模經(jīng)營主體的扶持。安排1.06億元，支持全市異地扶貧搬遷工作和精準(zhǔn)扶貧工作。安排森林生態(tài)補(bǔ)償基金管護(hù)補(bǔ)助資金5111萬元，支持林業(yè)生態(tài)建設(shè)。

　　教育支出31.34億元，增長38.6%。安排義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制經(jīng)費(fèi)893萬元，逐步提高義務(wù)教育學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)撥款標(biāo)準(zhǔn)。安排1380萬元，落實(shí)農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造計劃。安排4099萬元，支持高中教育、高等教育和職業(yè)教育發(fā)展。

　　社會保障和就業(yè)支出38.22億元，增長33.82%。安排22.56億元，用于補(bǔ)充各類社會保險基金。安排5.75億元，落實(shí)城鄉(xiāng)最低生活保障、臨時救助、特困供養(yǎng)等政策待遇，城鄉(xiāng)居民低保財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每月350元提高到420元。安排1.4億元，落實(shí)國有企業(yè)改制社保待遇。安排2.3億元，落實(shí)各項(xiàng)就業(yè)優(yōu)惠政策，支持大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新。

　　醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出21.51億元，增長24.36%。安排13.15億元，落實(shí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位和城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障制度，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年380元提高到420元。安排2.14億元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年40元提高到45元。安排6892萬元，用于城鄉(xiāng)居民醫(yī)療救助。

　　文化體育與傳媒支出4億元，增長75.85%。上半年全市完成人均公共文化財政支出達(dá)到90元。市本級安排7500萬元，支持“一園兩中心”建設(shè);安排145萬元，以政府購買服務(wù)方式支持周末廣場電影放映，上半年放映電影520場次。

　　城鄉(xiāng)社區(qū)支出6.28億元，增長45.59%。主要用于支持城鄉(xiāng)公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

　　交通運(yùn)輸支出3.85億元，增長16.88%。安排1.46億元，落實(shí)成品油稅費(fèi)改革政策。安排7427萬元，專項(xiàng)補(bǔ)助取消政府還貸二級公路收費(fèi)項(xiàng)目。安排3554萬元，用于國省干線公路建設(shè)和管護(hù)。

　　(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。

　　上半年，全市完成政府性基金收入87501萬元,為預(yù)算的23.47%，下降13.76%。政府性基金支出113309萬元,為預(yù)算的30.39%，下降19.49%。收支大幅下降的原因，主要是土地成交量連續(xù)兩年大幅下降。上半年，中心城區(qū)招拍掛成交土地7宗(其中，二季度無一宗土地成交)，同比減少8宗，下降53.33%，已連續(xù)兩年大幅下降(20xx年同比下降21%);成交土地總價款16600萬元，同比減少8500萬元，下降33.81%，也連續(xù)兩年大幅下降(20xx年同比下降42%)。上半年國有土地使用權(quán)出讓收入80092萬元，下降14.48%，國有土地使用權(quán)出讓相關(guān)支出也相應(yīng)下降。

　　上半年，市本級完成政府性基金收入37718萬元,為預(yù)算的19.79%，下降0.65%。政府性基金支出48804萬元,為預(yù)算的25.61%，下降5.62%。

　　(三)市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。

　　今年是市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算試編期的第三年。上半年，納入市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算編制范圍的6家國有企業(yè)，共上繳國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1741萬元，為預(yù)算的100 %。其中：投資服務(wù)企業(yè)利潤收入 1725萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算企業(yè)利潤收入 16萬元。

　　市本級完成國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1741萬元，為預(yù)算的 100 %。其中：政府性債務(wù)還本付息支出 1684萬元。

　　(四)市本級社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。

　　上半年，市本級社會保險基金收入97223萬元，為預(yù)算的60.3%，增長32.3%。其中：保險費(fèi)收入44001萬元，財政補(bǔ)貼收入39854萬元，利息收入2298萬元，國企改革戶轉(zhuǎn)入10929萬元，其他收入141萬元。

　　市本級社會保險基金支出72551萬元，為預(yù)算的39.7%，增長1.9%。其中：社會保險待遇支出72051萬元，其他支出500萬元。(各險種的.具體情況詳見《益陽市20xx年1-6月財政預(yù)算執(zhí)行情況草案附表》)

　　影響社會保險基金收支增長的主要原因：一是企業(yè)職工養(yǎng)老保險收入增長較快。主要是上級財政補(bǔ)貼收入比上年同期增加。二是機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險收支進(jìn)度滯后。主要是中央關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革方案出臺后，我省的實(shí)施細(xì)則尚在制定中，社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)暫停了相關(guān)業(yè)務(wù)。三是城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入進(jìn)度較快。主要是大部分參保單位在上半年一次性繳納了全年的保險費(fèi)。四是工傷保險基金收支增長較快。主要是老工傷改制等保險費(fèi)收入增加，以及新增儲備金支出和購買工傷商業(yè)保險支出。五是生育保險基金進(jìn)度較快。主要是國家二胎生育政策導(dǎo)致生育人數(shù)增加。

　　(五)高新區(qū)一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。

　　上半年，高新區(qū)完成一般公共預(yù)算收入86767萬元，為預(yù)算的52.43%，增長12.91%。一般公共預(yù)算支出完成73781萬元，為預(yù)算的67.88%，增長6.18%。

　　上半年，高新區(qū)完成政府性基金收入10629萬元，為預(yù)算的26.32%，下降26.80%。政府性基金支出完成11057萬元，為預(yù)算的27.38%，下降34.38%。

　　(六)大通湖區(qū)一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。

　　上半年，大通湖區(qū)完成一般公共預(yù)算收入13239萬元，為預(yù)算的53.56%，增長10.55%。一般公共預(yù)算支出完成76526萬元，為預(yù)算的63.84%，增長19.67%。

　　上半年，大通湖區(qū)完成政府性基金收入517萬元，為預(yù)算的12.80%，下降72.70%。政府性基金支出完成669萬元，為預(yù)算的16.56%，下降71.66%。

　　以上預(yù)算執(zhí)行詳見《益陽市20xx年1-6月財政預(yù)算執(zhí)行情況草案附表》。

　　二、上半年主要工作情況

　　(一)積極支持區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)�；I措資金46.4億元，推進(jìn)交通、園區(qū)“兩大會戰(zhàn)”。爭取洞庭湖生態(tài)經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)資金2935萬元，加快洞庭湖生態(tài)經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)。二是支持企業(yè)發(fā)展。爭取企業(yè)技術(shù)改造、節(jié)能創(chuàng)新以及中小企業(yè)服務(wù)體系和轉(zhuǎn)型升級等項(xiàng)目資金1億元，市本級財政籌措新型工業(yè)化發(fā)展專項(xiàng)資金4845萬元，支持新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。積極開展企業(yè)幫扶。出臺了《益陽市財政局20xx年財政幫扶企業(yè)行動方案》、《益陽市財政局20xx年企業(yè)減負(fù)專項(xiàng)行動方案》，加強(qiáng)涉企收費(fèi)項(xiàng)目管理，落實(shí)收費(fèi)清單制度，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。三是支持政府融資平臺公司轉(zhuǎn)型和籌融資。圍繞“十三五”重大基礎(chǔ)設(shè)施和民生類項(xiàng)目的實(shí)施，支持融資平臺公司籌融資，上半年融資平臺公司新增融資35.7億元。全市安排地方政府新增債券資金16.45億元，其中市本級4.18億元，支持國省干線公路建設(shè)、“一江三路”建設(shè)、“兩房兩棚”項(xiàng)目建設(shè)等。四是加大立項(xiàng)爭資和招商引資力度。上半年全市立項(xiàng)爭資到位資金131.2億元，為年度工作目標(biāo)的64%，同比增長19%。市本級財政安排招商引資和開放型經(jīng)濟(jì)發(fā)展專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1160萬元，支持全市擴(kuò)大開放和招商引資工作。

　　(二)不斷深化財稅體制改革。一是推進(jìn)稅制改革。落實(shí)國家和省部署，從今年5月1日起全面推開“營改增”改革，繼續(xù)推進(jìn)資源稅從價計征改革試點(diǎn)。二是盤活財政存量資金。認(rèn)真貫徹落實(shí)上級有關(guān)文件精神，市本級將預(yù)算結(jié)余資金以及連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)2年以上無需支出的結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目資金全部收回預(yù)算統(tǒng)籌管理，全部轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金超過該項(xiàng)基金當(dāng)年收入30%的部分，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。部門單位結(jié)余資金已全部納入年度部門預(yù)算統(tǒng)籌安排，由預(yù)算單位按預(yù)算管理程序重新申報預(yù)算項(xiàng)目安排支出。三是推進(jìn)政府購買服務(wù)工作。出臺《益陽市市本級政府購買服務(wù)指導(dǎo)目錄》，建立政府購買服務(wù)改革信息報送機(jī)制，逐步形成了統(tǒng)一有效的政府購買服務(wù)工作機(jī)制。四是推廣運(yùn)用PPP模式。制定了《益陽市人民政府關(guān)于推廣運(yùn)用政府和社會資本合作模式實(shí)施意見》，上半年全市財政部門征集政府和社會資本合作(PPP)項(xiàng)目30個，投資總額299.1億元，其中“一園兩中心”PPP項(xiàng)目等8個項(xiàng)目被省財政廳確定為第三批省級示范項(xiàng)目。全市已有2個項(xiàng)目進(jìn)入執(zhí)行階段,8個項(xiàng)目進(jìn)入采購階段，7個項(xiàng)目進(jìn)入準(zhǔn)備階段，13個項(xiàng)目進(jìn)入識別階段。五是積極推進(jìn)財政涉農(nóng)資金改革試點(diǎn)。緊緊圍繞現(xiàn)代農(nóng)業(yè)改革試驗(yàn)區(qū)建設(shè)，扎實(shí)推進(jìn)農(nóng)業(yè)“三項(xiàng)補(bǔ)貼”改革，將糧食直補(bǔ)、農(nóng)資綜合補(bǔ)貼、良種補(bǔ)貼合并為“農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼”，用于耕地地力保護(hù)和糧食適度規(guī)模經(jīng)營，支持新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體步入規(guī)�；�、集約化、科技化發(fā)展軌道。強(qiáng)力推進(jìn)“財銀�！备母镌圏c(diǎn)工作，創(chuàng)新金融支農(nóng)機(jī)制。截止6月底，全市發(fā)放經(jīng)營主體“財銀保”貸款79筆，共4050萬元，占全省的46.92%。統(tǒng)籌謀劃，積極開展涉農(nóng)資金整合試點(diǎn)。指導(dǎo)安化縣開展了以精準(zhǔn)扶貧為平臺統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金試點(diǎn)，幫助南縣開展了涉農(nóng)資金整合優(yōu)化試點(diǎn)，指導(dǎo)7縣市區(qū)以高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)為平臺開展了涉農(nóng)資金整合試點(diǎn)。

　　(三)努力規(guī)范財政管理。一是加強(qiáng)預(yù)算管理。市本級完善了全口徑預(yù)算管理體系。繼續(xù)推進(jìn)預(yù)決算公開，20xx年預(yù)算執(zhí)行情況、20xx年政府預(yù)算和20xx年市本級決算全面向社會公開，20xx年市級部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費(fèi)公開實(shí)現(xiàn)了除涉密部門之外的全覆蓋。探索實(shí)行中期財政規(guī)劃，建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制。二是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。加強(qiáng)了政府性債務(wù)的動態(tài)管理，穩(wěn)步推進(jìn)政府債務(wù)化解工作。20xx年全市落實(shí)地方政府置換債券規(guī)模130.7億元，其中市本級51.9億元，用于置換政府存量債務(wù)。落實(shí)地方政府新增債券資金16.45億元，支持我市重大基礎(chǔ)設(shè)施和公益性項(xiàng)目建設(shè)。三是加強(qiáng)預(yù)算績效管理。全面實(shí)施績效目標(biāo)管理。將20xx年度預(yù)算部門所有財政性資金納入績效目標(biāo)管理范圍。開展預(yù)算績效自評。將所有預(yù)算部門(單位)20xx年度預(yù)算支出全部納入績效自評范圍。建立中介機(jī)構(gòu)庫。市本級通過公開招投標(biāo)，選取中介機(jī)構(gòu)10家，其中會計類6家、工程類4家。四是加強(qiáng)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理。啟動市直機(jī)關(guān)公務(wù)用車制度改革工作。出臺了我市公務(wù)用車改革總體方案，6月底之前市直參改單位待處置車輛全部實(shí)現(xiàn)了封存停駛。扎實(shí)開展國有資產(chǎn)清查和處置工作。市本級共受理單位申報資產(chǎn)拍賣、核銷、報廢等處置十二宗，上繳處置收入780余萬元。

　　(四)切實(shí)加強(qiáng)財政監(jiān)督。一是強(qiáng)化財政投資評審。上半年，市本級共審查工程預(yù)算項(xiàng)目200個，評審金額8.5億元，審減金額1.7億元，審減率19.81%;審查工程結(jié)算項(xiàng)目89個，送審結(jié)算金額3.6億元，已審2.6億元，審減金額2627萬元，審減率10.18%。二是加強(qiáng)政府采購管理。上半年全市政府采購規(guī)模達(dá)27.9億元，整體節(jié)支率1.9%。三是加強(qiáng)財政財務(wù)監(jiān)督。開展區(qū)縣(市)換屆財務(wù)檢查、新農(nóng)合醫(yī)療基金和城鎮(zhèn)居民醫(yī)�；�金檢查、市直行政事業(yè)單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)檢查等專項(xiàng)行動。四是加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政監(jiān)督。進(jìn)一步貫徹落實(shí)《湖南省鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理?xiàng)l例》，加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管。認(rèn)真開展“雁過拔毛”式腐敗專項(xiàng)整治工作，對存在的問題進(jìn)行了認(rèn)真整改。

　　上半年，面對經(jīng)濟(jì)下行、收入增長緩慢的嚴(yán)峻形勢，全市財稅部門認(rèn)真落實(shí)穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險的各項(xiàng)政策措施，全力支持“大會戰(zhàn)、大整治、大幫扶、大招商、大拆遷”，積極爭取上級支持，盤活財政存量資金，狠抓預(yù)算執(zhí)行管理，全市財政運(yùn)行總體平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行情況較好。一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)了“時間過半，收入預(yù)算完成過半”的工作目標(biāo);一般公共預(yù)算支出進(jìn)度明顯加快，中央、省和市部署的重大政策、重點(diǎn)工程和民生項(xiàng)目都得到了較好的保障。

　　同時，預(yù)算執(zhí)行中也反映出一些突出問題，主要是傳統(tǒng)支柱行業(yè)稅收下滑，重點(diǎn)稅源企業(yè)增收困難，財政收入增量中稅收比重下降;“營改增”等國家減稅降費(fèi)政策帶來的財政減收壓力，全面落實(shí)工資改革、社保制度改革等剛性支出不斷增加，財政減收增支因素不斷累積，收支矛盾將更加突出。加上今年防汛救災(zāi)和災(zāi)后重建帶來的財政支出壓力，后階段市縣兩級財政運(yùn)行將面臨較大困難。

　　三、下半年主要工作措施

　　下半年，經(jīng)濟(jì)下行壓力還在持續(xù)，政策性減收效應(yīng)還將進(jìn)一步顯現(xiàn)。我們在繼續(xù)抓好收入征管、財稅改革的同時，要緊盯住年初的收支預(yù)算，努力爭取上級支持，推動積極的財政政策加力增效，做好后階段的預(yù)算執(zhí)行工作，為經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和民生改善提供財力支撐。

　　(一)全力支持項(xiàng)目建設(shè)。一是支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。積極籌措和調(diào)度資金，支持實(shí)施大益陽城市圈和東進(jìn)東接兩大戰(zhàn)略，認(rèn)真落實(shí)《益陽市干線公路建設(shè)“519”行動實(shí)施方案》，加快推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目工程建設(shè)進(jìn)度，千方百計推動財政資金形成實(shí)物工作量，努力增強(qiáng)投資對地方經(jīng)濟(jì)增長的拉動作用。二是加快推進(jìn)PPP項(xiàng)目建設(shè)。充分利用當(dāng)前社會資本充裕、資金成本較低的契機(jī)，加快推進(jìn)，以點(diǎn)帶面，做成示范。積極爭取財政部和省財政廳對我市PPP項(xiàng)目的資金支持。三是繼續(xù)做好企業(yè)幫扶和財源稅源培植工作。圍繞“幫減負(fù)、幫營銷、幫環(huán)境、幫項(xiàng)目、幫融資”五個重點(diǎn)，扎實(shí)開展企業(yè)幫扶。落實(shí)降稅清費(fèi)政策，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。加強(qiáng)涉企收費(fèi)項(xiàng)目管理，對涉企行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金和實(shí)施政府定價或指導(dǎo)價的經(jīng)營服務(wù)性收費(fèi)，加強(qiáng)目錄清單動態(tài)管理。加大資金支持力度，重點(diǎn)扶持一批戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和地方特色產(chǎn)業(yè)，努力培植稅源財源。扶持中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展，通過支持銀行信貸、企業(yè)債券、股權(quán)融資、企業(yè)上市等多種方式幫助緩解企業(yè)融資難題。

　　(二)突出抓好增收節(jié)支。切實(shí)加強(qiáng)稅源調(diào)查和分析，加強(qiáng)收入調(diào)度，進(jìn)一步完善征管措施，繼續(xù)強(qiáng)化稅收協(xié)控聯(lián)管工作機(jī)制，堵塞征管漏洞，加強(qiáng)收入征管。同時，嚴(yán)格貫徹中央“八項(xiàng)規(guī)定”、省委“九項(xiàng)規(guī)定”、市委“十項(xiàng)規(guī)定”精神，堅持厲行節(jié)約，做好過緊日子的準(zhǔn)備。嚴(yán)格預(yù)算約束，大力控制“三公經(jīng)費(fèi)”等開支，騰出更多財力用于保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員政策性待遇落實(shí)和養(yǎng)老保險制度改革，支持全市精準(zhǔn)扶貧、防汛抗災(zāi)和災(zāi)后重建等工作。

　　(三)著力加強(qiáng)財政監(jiān)管。加強(qiáng)財政性資金的統(tǒng)籌管理，加大財政存量資金盤活力度，加快結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金執(zhí)行進(jìn)度，嚴(yán)格控制新增結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金。加強(qiáng)財政績效評估工作，不斷提高財政資金使用效益。推進(jìn)地方財政內(nèi)控制度建設(shè)，積極探索制定預(yù)算管理內(nèi)部控制規(guī)范，完善支出定額標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)項(xiàng)目庫管理，努力做好20xx年市本級部門預(yù)算編制工作。認(rèn)真整改“同級審”指出的預(yù)算管理和預(yù)算執(zhí)行中的問題，認(rèn)真落實(shí)人大的決定決議，進(jìn)一步提高財政管理水平。

　　上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告 4

　　受區(qū)政府委托，我向本次人大常委會報告20xx年財政決算和20xx年上半年預(yù)算執(zhí)行情況，請予審議。

　　一、20xx年財政決算情況

　　20xx年，全區(qū)財政工作在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊緊圍繞區(qū)三屆人大四次會議確定的財政預(yù)算收支任務(wù)，以構(gòu)建公共財政體系為目標(biāo)，以保障全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)發(fā)展為重點(diǎn)，積極培植財源，著力優(yōu)化結(jié)構(gòu)，服務(wù)改善民生，深化財稅體制改革和國資綜合改革，積極構(gòu)建現(xiàn)代財政制度，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展提供了堅實(shí)保障。

　　(一)全區(qū)一般公共預(yù)算決算情況

　　1、一般公共預(yù)算收支決算及平衡情況

　　收入情況：全區(qū)(含南京化學(xué)工業(yè)園，以下簡稱化工園)完成財政總收入226.92億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.5%，增長47.3%;實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入82.92億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.4%，增長27.6%。其中原六合完成財政總收入46.7億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.4%，增長14.4%;實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入30.26億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.3%，增長9.5%。

　　支出情況：全區(qū)一般公共預(yù)算支出75.2億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.2%，增長12.6%。其中原六合一般公共預(yù)算支出43.5億元，完成調(diào)整預(yù)算的98.9%，增長12.8%。

　　收支平衡情況(詳見表一)：全區(qū)一般公共預(yù)算收入總來源138.65億元，其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算收入82.92億元，中央稅收返還及各項(xiàng)補(bǔ)助收入25.79億元，債券轉(zhuǎn)貸收入28.27億元，上年結(jié)余收入1.41億元，調(diào)入資金0.26億元;全區(qū)一般公共預(yù)算總支出138.07億元，其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算支出75.2億元，上解上級支出33.72億元，債券還本支出27.17億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.98億元。收支相抵后，結(jié)轉(zhuǎn)支出0.59億元。

　　2、區(qū)本級一般公共預(yù)算收入決算情況

　　20xx年，區(qū)本級完成財政總收入202.74億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.5%，同比增加53.5%;實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入68.87億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.4%，同比增長33.4%。其中原六合本級完成財政總收入22.53億元，完成調(diào)整預(yù)算的100 %，同比增長19.8%;實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入16.21億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長13.3%。區(qū)本級財政總收入主要項(xiàng)目完成情況是：

　　增值稅59.8億元，完成調(diào)整預(yù)算的101.6%，增長46.1%，主要是中國石化揚(yáng)子石油化工有限公司等重點(diǎn)企業(yè)產(chǎn)能擴(kuò)大及材料采購成本下降拉動增值稅大幅增長。

　　消費(fèi)稅61.05億元，完成調(diào)整預(yù)算的100 %，增長83.6%，主要是揚(yáng)子石化油品升級改造增產(chǎn)以及國內(nèi)燃油消費(fèi)稅提高形成稅收增加。

　　企業(yè)所得稅35.75億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長102%，主要是藍(lán)星安迪蘇南京有限公司、南京揚(yáng)子石化有限責(zé)任公司等化學(xué)原料和化學(xué)制品重點(diǎn)企業(yè)經(jīng)營效益好轉(zhuǎn)，以及南鋼集團(tuán)減持股權(quán)投資繳納企業(yè)所得稅形成稅收增加。

　　營業(yè)稅9.5億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.2%，下降9%，主要是因?qū)幪斐请H輕軌等重點(diǎn)工程完工，重點(diǎn)工程和重點(diǎn)項(xiàng)目建筑業(yè)營業(yè)稅減少。

　　個人所得稅5.91億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長1.2%，主要是財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及工資薪金所得增加。

　　城市維護(hù)建設(shè)稅9.7億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.6%，增長57.8%，主要是計稅依據(jù)增值稅和消費(fèi)稅收入增幅較高拉動較快增長。

　　其他稅收8.42億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長16.4%，主要是房產(chǎn)稅和土地使用稅由原來的“按年分次申報”調(diào)整為按季度申報形成政策性增收。

　　非稅收入12.61億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.3%，增長20.1%，主要是根據(jù)財政部規(guī)定，將地方教育費(fèi)附加、文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)、教育資金等7項(xiàng)原屬于政府性基金收入轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算收入形成增收。

　　3、區(qū)本級一般公共預(yù)算支出決算情況

　　20xx年，區(qū)本級一般公共預(yù)算支出66.99億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.1 %，同比增長11.8%(其中：原六合本級35.29億元，完成調(diào)整預(yù)算的98.7%，增長11.3%;化工園31.7億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.7%，增長12.3%。區(qū)本級主要支出完成情況如下：

　　一般公共服務(wù)支出2.89億元，增長1%,主要是機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員基本工資調(diào)整增加支出。

　　公共安全支出2.32億元,增長6.8%，主要是支付公安“320”工程款2000萬元以及政法機(jī)關(guān)工作人員基本工資調(diào)整增加支出。

　　教育支出15.34億元，增長29.1%，主要是提高教師基本工資標(biāo)準(zhǔn)增加工資性支出;化工園安排改善辦學(xué)條件專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)8184萬元。

　　科學(xué)技術(shù)支出3億元,與上年基本持平。

　　文化體育與傳媒支出1.49億元,增長29.9%，主要是經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)安排文化廣場建設(shè)經(jīng)費(fèi)2500萬元。

　　社會保障和就業(yè)支出6.63億元,增長33.3%，主要是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金省市配套資金增加1.12億元以及調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位離退休人員離退休費(fèi)增加支出。

　　醫(yī)療衛(wèi)生支出3.75億元，增長54.7%，主要是衛(wèi)生事業(yè)單位人員基本工資調(diào)整增加支出3666萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助支出375萬元，重大公共衛(wèi)生項(xiàng)目資金支出236萬元，新型合作醫(yī)療省市配套資金增加2669萬元以及大廠醫(yī)院異地新建補(bǔ)助6600萬元。

　　節(jié)能環(huán)保支出0.78億元,下降40.6%，主要是20xx年列支了覆蓋拉網(wǎng)式農(nóng)村環(huán)境綜合整治試點(diǎn)補(bǔ)助資金2450萬元以及長蘆街道“三高兩低”環(huán)境整治經(jīng)費(fèi)3300萬元。

　　城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出14.26億元,下降3.1%，主要是20xx年列支了區(qū)域供水項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)3000萬元，青奧籌辦等補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)2000萬元。

　　農(nóng)林水事務(wù)支出7.18億元,下降5.2%，主要是20xx年列支了滁河防洪治理工程資金5326萬元。

　　交通運(yùn)輸支出2.7億元，增長69.6%，主要是增加安排公交運(yùn)營虧損補(bǔ)貼資金1.1億元。

　　資源勘探電力信息等事務(wù)支出3.98億元，下降6.8%，主要是20xx年列支了產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)1330萬元;化工園減少企業(yè)專項(xiàng)扶持經(jīng)費(fèi)1782萬元。

　　商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出0.21億元,下降16.2%，主要是省市扶持商貿(mào)流通企業(yè)專項(xiàng)資金減少。

　　國土資源氣象等事務(wù)支出0.28億元，增長72.2%，主要是增加安排機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員基本工資提標(biāo)及土地整治經(jīng)費(fèi)。

　　住房保障支出1.62億元，增長57.9%，主要是機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼繳費(fèi)基數(shù)和比例調(diào)整增加支出。

　　其他支出等支出0.56億元，增長5.4%。

　　4、區(qū)本級一般公共預(yù)算收支平衡情況

　　20xx年，區(qū)本級一般公共預(yù)算收入總來源132.29億元，其中：一般公共預(yù)算收入68.87億元，中央稅收返還及各項(xiàng)補(bǔ)助收入25.79億元，債券轉(zhuǎn)貸收入28.27億元，街鎮(zhèn)財政上解收入7.77億元，上年結(jié)余1.32億元，調(diào)入資金0.26億元;區(qū)本級一般公共預(yù)算總支出131.82億元，其中：一般公共預(yù)算支出66.99億元，上解上級財政支出33.72億元，補(bǔ)助街鎮(zhèn)財政支出1.96億元，地方政府債券還本支出27.17億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)資金1.98億元。收支相抵后，年末滾存結(jié)余0.47億元。其中：

　　20xx年，原六合本級一般公共預(yù)算收入總來源60.48億元，其中：一般公共預(yù)算收入16.21億元，上級各項(xiàng)補(bǔ)助收入18.11億元，債券轉(zhuǎn)貸收入17.01億元，街鎮(zhèn)財政上解收入7.77元，上年結(jié)余1.17億元，調(diào)入資金0.22億元;原六合本級一般公共預(yù)算支出總計60.11億元，其中：一般公共預(yù)算支出35.29億元，上解上級財政支出5.76億元，補(bǔ)助街鎮(zhèn)財政支出1.96億元，地方政府債券還本支出15.91億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.19億元。收支相抵后，年末滾存結(jié)余0.37億元。

　　(二)全區(qū)政府性基金決算情況

　　20xx年政府性基金預(yù)算收入64.83億元(其中：債券轉(zhuǎn)貸收入28.07億元，上級專項(xiàng)補(bǔ)助2.29億元)，本級政府性基金預(yù)算收入34.47億元，完成調(diào)整預(yù)算的97.3%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入30.46億元，增長151%;國有土地收益基金收入1.84億元，增長176%;城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1.7億元，下降15%;城市公用事業(yè)附加收入0.34億元，下降15%，主要是20xx年城市公共事業(yè)附加0.49億元市財政改為專項(xiàng)指標(biāo)下達(dá);農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金、新型墻體材料基金、散裝水泥專項(xiàng)資金和水土保持補(bǔ)償費(fèi)收入0.11億元。

　　20xx年政府性基金預(yù)算支出65億元(其中：債券還本支出28.07億元，上級專項(xiàng)補(bǔ)助2.29億元)，本級政府性基金支出34億元，完成調(diào)整預(yù)算的95.4%。其中：國有土地使用權(quán)出讓金支出27.78億元，增長129%;國有土地收益基金支出1.84億元，增長176%;城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出1.67億元，下降15%;城市公用事業(yè)附加支出0.34億元，下降15%;農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金、新型墻體材料基金、散裝水泥專項(xiàng)資金和水土保持補(bǔ)償費(fèi)支出0.08億元;上解支出2.92億元，調(diào)出資金0.2億元。

　　20xx年政府性基金預(yù)算收入64.83億元，政府性基金預(yù)算支出65億元，上年結(jié)余0.56億元，滾存結(jié)余0.39億元。

　　(三)全區(qū)社會保險基金決算情況

　　20xx年社會保險基金收入21.9億元，增長27 %，完成調(diào)整預(yù)算的105%。主要是：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險3.53億元，增長5.3%;城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險5.91億元，增長30%;城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金6.77億元，增長53%;新型合作醫(yī)療保險基金3.43億元，增長22.7%;被征地農(nóng)民保障基金收入1.52億元，增長34%。

　　20xx年社會保險基金支出19.66億元，增長34%，完成調(diào)整預(yù)算的98.5%。主要是：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險支出3.67億元，增長12.5%：城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險支出5.3億元，增長28%;城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險支出4.17億元，增長36.3%;新型合作醫(yī)療保險支出3.32億元，增長21.6%;被征地農(nóng)民基本生活保障基金支出2.12億元，增長66 %。當(dāng)年收支結(jié)余2.24億元，滾存結(jié)余21.05億元。

　　(四)全區(qū)國有資本經(jīng)營決算情況

　　20xx年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.22億元，增長456.38%，完成調(diào)整預(yù)算的100%。其中：利潤收入1840萬元;股利、紅利收入367萬元。

　　20xx年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.22億元，增長456.38%，完成調(diào)整預(yù)算的100%。其中：其它資本性支出1840萬元，增長100%;國有資產(chǎn)監(jiān)管專項(xiàng)費(fèi)用支出67萬元，增長24.96%;其它支出300萬元，下降18.50%。

　　過去的一年，財政工作緊緊圍繞全區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展大局，取得了一定的成績，但面臨的困難仍然較多、壓力巨大。主要表現(xiàn)在：一是財政收支矛盾突出，重點(diǎn)稅源支撐作用不夠明顯，新增稅源貢獻(xiàn)度不高，一般公共預(yù)算收入增長乏力;剛性支出增長較快，財政資金調(diào)度難度不斷加大。二是政府債務(wù)化解壓力較大，債務(wù)管控需進(jìn)一步加強(qiáng)。三是公共支出中的成本控制和資金管理意識不強(qiáng)，一些領(lǐng)域財政資金使用績效不高，財政監(jiān)督管控措施有待進(jìn)一步加強(qiáng)。四是財政支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展能力較弱，部分專項(xiàng)資金管理辦法尚未全部到位。這都需要我們高度重視，通過加快發(fā)展和深化改革切實(shí)加以解決。

　　二、20xx年上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況

　　今年以來，全區(qū)財稅部門緊緊圍繞全面深化改革的總要求，認(rèn)真落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府各項(xiàng)工作部署，緊扣全年收入目標(biāo)任務(wù)，適應(yīng)發(fā)展新常態(tài)，搶抓江北新機(jī)遇，深入推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，統(tǒng)籌做好“去產(chǎn)能、去庫存、去杠桿、降成本、補(bǔ)短板”各項(xiàng)工作舉措，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)平穩(wěn)、健康、有序發(fā)展，為“十三五”開好局、起好步奠定堅實(shí)基礎(chǔ)。

　　(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況(詳見表八)

　　1、一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況

　　上半年，全區(qū)財政總收入完成129.61億元，完成年初預(yù)算258億元的50.2%，增長18.7%;一般公共預(yù)算收入完成50.53億元，完成年初預(yù)算85.9億元的58.8%，增長23.3%。其中原六合財政總收入完成28.12億元，完成年初預(yù)算51.46億元的54.6%，增長19.3%;一般公共預(yù)算收入完成17.53億元，完成年初預(yù)算33.3億元的52.6%，增長15%。

　　區(qū)本級收入情況：區(qū)本級實(shí)現(xiàn)財政收入114.16億元，完成年度預(yù)算231.04億元的49.4%，增長17.9%。主要收入項(xiàng)目完成情況是：

　　增值稅34.21億元，完成年度預(yù)算的53.6%，增長19.9%。主要是化工、石化行業(yè)原材料市場價格低位運(yùn)行，化工產(chǎn)品止跌企穩(wěn)企業(yè)產(chǎn)、銷量平穩(wěn)增長，化工企業(yè)繳納稅收增加;上半年鋼材價格回暖，鋼鐵企業(yè)產(chǎn)品毛利率提升，南鋼集團(tuán)繳納增值稅增幅較高。

　　營業(yè)稅8.96億元，完成年度預(yù)算的90.1%，增長73.1%，主要是對區(qū)內(nèi)建筑業(yè)和銷售不動產(chǎn)稅收進(jìn)行清繳增收。

　　企業(yè)所得稅14.2億元，完成年度預(yù)算的52.3%，增長6.8%。主要是房地產(chǎn)市場回暖，房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)繳納企業(yè)所得稅增加。

　　個人所得稅4.14億元，完成年度預(yù)算的65.3%，增長17.4%。主要是加大稅收稽查力度，查補(bǔ)外籍個人所得稅和股權(quán)轉(zhuǎn)讓個人所得稅等。

　　城市維護(hù)建設(shè)稅5.88億元，完成年度預(yù)算的49.4%，增長21%。主要是計稅依據(jù)增值稅、消費(fèi)稅、營業(yè)稅等三稅種總體增幅較高形成了城建稅的快速增長。

　　房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅分別完成1.41億元、1.33億元，完成年初預(yù)算的69.3%、54.5%，增長25.2%、11.4%。主要是化工園上年年終稅收“甩尾”在今年一季度繳庫形成增收。

　　印花稅0.49億元，完成年初預(yù)算的51.4%，下降1.5%，主要是化工園公用事業(yè)有限責(zé)任公司去年同期風(fēng)險評估繳納一次性稅收410萬元，剔除此性因素，增長5%。

　　土地增值稅1.38億元，完成年度預(yù)算的57.5%，下降3%。主要是化工園新開樓盤較去年同期減少，房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)繳納的土地增值稅同比下降。

　　車船稅0.09億元，完成年初預(yù)算的55.2%，下降0.6%。

　　契稅、耕地占用稅完成0.36億元，完成年初預(yù)算的30%，下降56.7%。主要是受土地出讓限價新政等影響，土地出讓進(jìn)度不及預(yù)期，影響土地契稅的增長;今年國家審批的農(nóng)用地專用計劃減少形成耕地占用稅收減收。

　　非稅收入6.57億元，完成年度預(yù)算的43.9%，增加11%。主要是教育費(fèi)附加、地方教育附加收入等專項(xiàng)收入增收，以及清繳殘疾人保障金等收入繳庫。

　　2、一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況(詳見表九)

　　上半年，全區(qū)一般公共預(yù)算支出35.63億元，完成年度預(yù)算47.3%，增長33.7%(其中：原六合一般公共預(yù)算支出19.91億元，完成年度預(yù)算44.6%，增長33.3%;化工園財政支出15.71億元，完成年度預(yù)算51.3%，增長34.1%。

　　區(qū)本級支出情況：區(qū)本級一般公共預(yù)算支出31.91億元，增長34.1%(其中：原六合區(qū)本級16.2億元，完成年度預(yù)算43.3%，增長34.1%)。主要支出項(xiàng)目情況是：

　　一般公共服務(wù)支出1.4億元，增長39.1%，主要是安排20xx年機(jī)關(guān)考核經(jīng)費(fèi)。

　　公共安全支出1.34億元，增長38.3%，主要是公安系統(tǒng)調(diào)整警銜津貼形成工資性支出增加。

　　教育支出5.9億元，增長29.2%，主要是化工園提高生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，葛塘中心小學(xué)、九龍中學(xué)、南化二中翻建等增加支出3086萬元。

　　科學(xué)技術(shù)支出0.99億元，下降21.6%，主要是化工園安排的人才科技支出經(jīng)費(fèi)比去年同期減少。

　　文化體育與傳媒支出0.14億元，下降58.8%，主要是上年同期開發(fā)區(qū)安排2500萬元用于園區(qū)文化廣場建設(shè)。

　　社會保障和就業(yè)支出3.05億元，下降10.8%，主要是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老省市配套預(yù)撥資金較上年減少4600萬元(上半年預(yù)撥，下半年結(jié)算)。

　　醫(yī)療衛(wèi)生支出1.38億元，下降14.2%，主要是機(jī)構(gòu)調(diào)整，藥監(jiān)局和藥監(jiān)一所與市場監(jiān)督局合并后，其經(jīng)費(fèi)列支科目從“醫(yī)療衛(wèi)生”列入“一般公共服務(wù)支出”核算，今年上半年同比下降。

　　城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出7.94億元，增長10.2%，主要是開發(fā)區(qū)安排安置房建設(shè)經(jīng)費(fèi)21000萬元。

　　農(nóng)林水事務(wù)支出3.9億元，增長302.8%，主要是安排水利重點(diǎn)縣、重點(diǎn)片區(qū)項(xiàng)目5609萬元，撥付20xx年中央大中型水庫移民后扶資金2001萬元，農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金6043萬元。

　　交通運(yùn)輸支出0.84億元，增長114.8%，主要是化工園安排江北新區(qū)過江通道建設(shè)償債資金。

　　資源勘探電力信息等事務(wù)支出2.32億元，增長122.2%，主要是化工園增加安排企業(yè)專項(xiàng)扶持經(jīng)費(fèi)。

　　住房保障支出1.61億元，增長283%，主要是化工園安排保障房項(xiàng)目建設(shè)資金11200萬元。

　　援助其他地區(qū)支出0.13億元，增長7.9%。

　　其他支出等支出0.81億元，增長93.4%，主要是增加安排轉(zhuǎn)換債發(fā)行費(fèi)及利息支出5132萬元。

　　(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況(詳見表十)

　　1-6月份，政府性基金收入完成12.32億元，完成年初預(yù)算29.45億元的41.8%。主要是國有土地使用權(quán)出讓收入12.02億元;國有土地收益基金收入0.19億元;農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入0.06億元;其他政府性基金收入0.05億元。

　　政府性基金支出完成16.04億元，完成年初預(yù)算29.46億元的54.4%。主要是國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出14.79億元用于“萬頃良田”項(xiàng)目建設(shè)資金及南京化學(xué)工業(yè)園區(qū)征地拆遷;城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出1億元用于經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)和中山科技園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)助。

　　(三)社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況(詳見表十一)

　　1-6月份，社會保險基金總收入6.27億元，完成年初預(yù)算的34.9%，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入1.34億元，公務(wù)員補(bǔ)充醫(yī)療保險收入0.16億元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險收入2.06億元，新型合作醫(yī)療保險收入2.36億元，被征地農(nóng)民基本生活保障金收入0.36億元。收入低于序時進(jìn)度的主要是：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險預(yù)算按新養(yǎng)老保險制度規(guī)定的范圍、標(biāo)準(zhǔn)測算安排，上半年仍按老制度規(guī)定的范圍和標(biāo)準(zhǔn)繳納;城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的收入時間主要集中在每年的7-9月份;被征地農(nóng)民基本生活保障基金主要是因?yàn)榻衲暾鞯仨?xiàng)目減少，征地進(jìn)保人數(shù)下降，收入較預(yù)算減少;公務(wù)員補(bǔ)充醫(yī)療保險主要是因?yàn)闀�計核算時間差異，6月份收入在7月份核算，上半年少計一個月收入。

　　1-6月份，社會保險基金總支出6.72億元，完成年初預(yù)算的39.7%，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險支出1.91億元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險支出2.25億元，新型合作醫(yī)療保險支出1.6億元，被征地農(nóng)民基本生活保障基金支出0.84億元，公務(wù)員補(bǔ)充醫(yī)療支出0.12億元。

　　(四)國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

　　根據(jù)國有企業(yè)經(jīng)營特點(diǎn)和年初預(yù)算方案，區(qū)屬企業(yè)國有資本經(jīng)營收益在20xx年9月份征收入庫，1-6月份沒有收入繳庫。年終，區(qū)財政將國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整及全年執(zhí)行情況，再提交區(qū)人大常委會審查。

　　三、完成全年財政工作目標(biāo)的措施

　　從上半年財政收支預(yù)算執(zhí)行情況看，財政收入實(shí)現(xiàn)了“時間過半、任務(wù)過半”目標(biāo)，財政支出按預(yù)算執(zhí)行，公共財政保障能力進(jìn)一步增強(qiáng)。但是財政面臨的`形勢依然嚴(yán)峻：宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展不確定性因素還未消除，國家出臺的“營改增”改革等各項(xiàng)減稅政策影響我區(qū)財政增收，部分街鎮(zhèn)園區(qū)稅源不足，財政收入增長缺乏后勁，完成年初目標(biāo)任務(wù)的壓力十分艱巨;土地出讓進(jìn)度不及預(yù)期，資金調(diào)度的難度逐步加大。下半年，全區(qū)財政部門將圍繞區(qū)委、區(qū)政府的工作部署，咬定全年目標(biāo)不放松，千方百計組織收入，挖掘財政增收潛力，強(qiáng)化公共財政職能,全力以赴統(tǒng)籌調(diào)度，力保完成全年財政預(yù)算收支任務(wù)。

　　(一)興財源，抓收入，促發(fā)展。一是著眼全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，充分運(yùn)用財政政策工具，主動應(yīng)對復(fù)雜形勢影響，打好支持各類產(chǎn)業(yè)發(fā)展的“組合拳”，利用政府資信優(yōu)勢，為重點(diǎn)園區(qū)融資服務(wù)，突破園區(qū)建設(shè)資金的瓶頸制約，把園區(qū)建設(shè)成為財政穩(wěn)定持久增長的重要載體，實(shí)現(xiàn)以經(jīng)濟(jì)發(fā)展促進(jìn)財政增收。二是用好財稅優(yōu)惠政策，研究制定特色產(chǎn)業(yè)的扶持政策，大力扶持高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、先進(jìn)制造業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)和民營經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，培植一批新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，夯實(shí)經(jīng)濟(jì)和稅源基礎(chǔ)。三是深入推進(jìn)“營改增”改革試點(diǎn)，發(fā)揮好綜合治稅平臺作用，著力加強(qiáng)建筑業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)等重點(diǎn)行業(yè)稅收征管，保持區(qū)內(nèi)稅源穩(wěn)定，著力保證稅收的穩(wěn)定增長。完善非稅收入征管機(jī)制，在實(shí)施減費(fèi)讓利政策的同時，進(jìn)一步堵塞征管漏洞，實(shí)現(xiàn)非稅收入應(yīng)收盡收。四是要統(tǒng)籌安排各種收入來源，統(tǒng)籌安排財政預(yù)算內(nèi)、外資金和各建設(shè)平臺資金，增強(qiáng)財政調(diào)控和保障能力。

　　(二)調(diào)結(jié)構(gòu)，保民生，促和諧。一是嚴(yán)格執(zhí)行厲行節(jié)約各項(xiàng)規(guī)定，對部門運(yùn)轉(zhuǎn)性經(jīng)費(fèi)進(jìn)行壓縮，控制“三公經(jīng)費(fèi)”支出增長，進(jìn)一步降低行政成本;二是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行剛性要求，控制預(yù)算追加，深入推進(jìn)國庫集中支付制度，擴(kuò)大直接支付面，不斷提高直接支付比例。三是持續(xù)增加民生投入，堅持新增財力繼續(xù)向以民生為重點(diǎn)的社會領(lǐng)域傾斜，加大教育、社會保障、民政、醫(yī)療衛(wèi)生等資金投入，發(fā)揮好公共財政職能作用，提高居民的幸福感和滿意度。

　　(三)嚴(yán)管理，重規(guī)范，促改革。一是深入推進(jìn)國企改革轉(zhuǎn)型發(fā)展，研究制定區(qū)屬國資國企管理、改革的具體舉措，促進(jìn)國資平臺實(shí)體化運(yùn)作，完善新城建設(shè)集團(tuán)運(yùn)轉(zhuǎn)體系，增強(qiáng)國有資本整合資源、推動項(xiàng)目和可持續(xù)發(fā)展能力;抓好國有資本經(jīng)營預(yù)算收入征繳，促進(jìn)規(guī)范管理。二是推動PPP項(xiàng)目開展，建立PPP項(xiàng)目庫，引導(dǎo)社會資本以PPP、股權(quán)投資等多種形式參與基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域項(xiàng)目建設(shè)。三是進(jìn)一步強(qiáng)化政府債務(wù)管理，實(shí)現(xiàn)債務(wù)的智能化管理，繼續(xù)做好地方政府性債券置換工作，嚴(yán)格按照債券資金的預(yù)算管理規(guī)定，確保置換過程規(guī)范，降低資金使用成本。四是繼續(xù)引入第三方評估機(jī)構(gòu)，對區(qū)級政府投資重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施績效評價。強(qiáng)化績效管理結(jié)果的應(yīng)用，將績效評價結(jié)果作為預(yù)算安排、預(yù)算調(diào)整、項(xiàng)目整合和建立財政預(yù)算滾動項(xiàng)目庫的重要依據(jù)。

　　上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告 5

　　我受xx委托，報告20xx年上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況，請予審議。

　　一、財政預(yù)算收支完成情況

　　(一)公共財政收支完成情況

　　1-6月份全市公共財政總收入累計完成132656萬元，為年初預(yù)算240700萬元的55.11%，同比增加13142萬元，增長11%。其中：市本級收入完成89235萬元，為年初預(yù)算的55.43%，同比增加2422萬元，增長2.79%;上劃中央收入完成34201萬元，為年初預(yù)算的56.09%，同比增加8566萬元，增長33.42%;上劃省級收入累計完成9220萬元，為年初預(yù)算的49.20%，同比增加2154萬元，增長30.48%。收入分部門為：國稅局累計完成41134萬元，為年初預(yù)算的51.42%，同比增加10099萬元，增長32.54%;地稅局累計完成52074萬元，為年初預(yù)算的52.07%，同比增加7944萬元，增長18%;財政局累計完成39448萬元，為年初預(yù)算的64.99%，同比減少4901萬元，下降11.05%。

　　1-6月份，我市公共財政支出累計完成155121萬元，為年初預(yù)算的40.74%，同比增加46023萬元，增長42.19%。

　　(二)xx性基金收支完成情況

　　1-6月份，我xx性基金收入累計完成737335萬元，占年初預(yù)算的792.24%，比上年同期增加736046萬元，增長315倍。其中：城市公共事業(yè)附加收入完成549萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入完成736293萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入完成393萬元，其他xx性基金收入完成5萬元，xx性住房基金收入完成95萬元。

　　1-6月份，xx性基金支出累計完成703462萬元，占年初預(yù)算的817.96%，比上年同期增加672923萬元，增長22倍。

　　(三)社會保險基金收支完成情況

　　1-6月份，我市社會保險基金收入累計完成34091萬元，占年初預(yù)算的37.33%，比上年同期增加3765萬元，增長12.42%。其中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老完成5803萬元，占預(yù)算的25.34%，同比增加2978萬元，增長105.42%;城鎮(zhèn)職工醫(yī)保完成4672萬元，占預(yù)算的36.57%，同比增加522萬元，增長12.58%;居民醫(yī)保和新農(nóng)合完成22332萬元，占預(yù)算的41.52%，同比減少285萬元，下降1.26%;失業(yè)保險完成1060萬元，占預(yù)算的86.18%，同比增加533萬元，增長101.14%;生育保險完成224萬元，占預(yù)算的35.96%，同比增加17萬元，增長8.21%。

　　1-6月份，我市社會保險基金支出累計完成27686萬元，占年初預(yù)算的35.87%，比上年同期減少5694萬元，下降17.06%。其中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老支出8758萬元，占預(yù)算的58.03%，同比增加3701萬元，增長73.19%;城鎮(zhèn)職工醫(yī)保支出5416萬元，占預(yù)算的51.28%，同比減少1544萬元，下降22.18%;居民醫(yī)保和新農(nóng)合支出13220萬元，占預(yù)算的25.83%，同比減少8041萬元，下降37.82%;失業(yè)保險支出194萬元，占預(yù)算的90.23%，同比增加159萬元，增長454.29%;生育保險支出98萬元，占預(yù)算的72.59%，同比增加31萬元，增長46.27%。

　　(四)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支完成情況

　　20xx年我市國有資本經(jīng)營收入預(yù)算為163萬元，支出預(yù)算為140萬元，上半年尚未形成財政收支。

　　從上半年我市的財政收支完成情況來看，財政預(yù)算執(zhí)行情況主要有以下幾個方面的特點(diǎn)：

　　(一)公共財政持續(xù)增收，收入質(zhì)量進(jìn)一步提高。上半年我市公共財政總收入完成132656萬元。其中，稅收收入累計完成90607萬元，比上年增加16789萬元，增長22.74%，占財政總收入比重達(dá)68.30%，比上年提高了6.5個百分點(diǎn)。

　　(二)重點(diǎn)行業(yè)有所增長，煤炭行業(yè)增長乏力。從上半年稅收收入分行業(yè)來看，電力、熱力生產(chǎn)行業(yè)，建筑業(yè)，房地產(chǎn)業(yè)稅收增長較快。電力、熱力生產(chǎn)行業(yè)較上年同期增加7307萬元，增長73.46%。通過對“兩違”市場的清理整頓，建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)稅收分別較上年同期增加了5599萬元、5220萬元，增長72.39%、42.43%。受市場的影響，煤炭行業(yè)稅收雖然增加了1068萬元，增長9.32%，但煤炭規(guī)費(fèi)僅入庫了5500萬元，比上年同期減少了6500萬元，綜合比較下降了23.15%。

　　(三)財政資金調(diào)度緊張，收支矛盾進(jìn)一步加劇。由于歷年欠撥資金較多，今年上半年我市用于消化歷年欠賬的資金達(dá)6.66億元(其中上級資金4.07億元，本級資金2.59億元)，上半年我市公共財政支出累計完成155121萬元，占年初預(yù)算的40.74%，較平均進(jìn)度滯后近10個百分點(diǎn)。如果剔除上級追加的轉(zhuǎn)移支付等因素，年初預(yù)算安排的支出只完成了119406萬元，僅占年初預(yù)算的`31.36%，較平均進(jìn)度滯后18個百分點(diǎn)。由于資金的嚴(yán)重不足，上半年我市年初安排的本級支出，除工資福利、公用經(jīng)費(fèi)、社會保障類支出外，僅支出了1.14億元，收支矛盾異常尖銳。

　　二、下半年工作措施

　　面對經(jīng)濟(jì)下行、結(jié)構(gòu)性減稅因素增多、增收空間縮小、剛性支出增長過快、收支矛盾異常突出的諸多不利局面，財政工作面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)。下半年需要以更加勤奮的工作，更加有力的征管舉措，力爭圓滿完成全年的財政預(yù)算任務(wù)。

　　(一)努力培植財源，增強(qiáng)財政發(fā)展后勁。千方百計培育財源項(xiàng)目，增強(qiáng)財政的造血功能。一是積極利用財政政策，助推企業(yè)發(fā)展。設(shè)立工業(yè)發(fā)展基金，支持主體財源做大做強(qiáng)，夯實(shí)財政增收基礎(chǔ)。通過財政直接投入、政策扶持、貸款貼息等手段，發(fā)揮財政資金的“引子”作用，做強(qiáng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，做優(yōu)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，做活新興產(chǎn)業(yè)，多渠道助推經(jīng)濟(jì)發(fā)展。二是認(rèn)真貫徹各項(xiàng)支持政策，加快外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展。積極落實(shí)市委、xx發(fā)展外向型的決策部署，全方位招商引資，在政策允許的范圍內(nèi)，通過各項(xiàng)有利的條件，引入外地資本，激活本地投資，培育一批高稅收、高附加值、成長空間巨大的企業(yè)，不斷激活市域經(jīng)濟(jì)的內(nèi)生動力。三是創(chuàng)新投資方式，支持工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。拓寬投資資金來源渠道，加快推進(jìn)全局性、基礎(chǔ)性、戰(zhàn)略性重大項(xiàng)目的建設(shè)。大力推廣PPP模式，引導(dǎo)社會資本參與大市循環(huán)經(jīng)濟(jì)工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，把園區(qū)項(xiàng)目打造成全省PPP項(xiàng)目的典范，為工業(yè)發(fā)展和引進(jìn)特大企業(yè)打造良好的平臺。

　　(二)強(qiáng)化財稅征管舉措，全面挖掘增收潛力。既要加強(qiáng)對重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅種、重點(diǎn)企業(yè)的稅收征管，在繼續(xù)完善煤礦對礦直征，加強(qiáng)國土收入征管，狠抓打擊“兩違”工作的同時，又要重視個體零散稅收、農(nóng)村耕地占用稅、契稅的征收，做到抓大不放小，全面堵塞征管漏洞，促進(jìn)財政增收。一是強(qiáng)化稅源監(jiān)控。積極澄清稅源底子，加大信息共享力度，對所有納稅戶定稅情況予以公布。建立財政稅收信息管理體系，對重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)等的入庫信息實(shí)施動態(tài)管理，推行稅源公開機(jī)制，促進(jìn)企業(yè)誠信納稅、依法納稅。二是嚴(yán)格依法治稅。加大稽查和協(xié)稅護(hù)稅工作力度。對征管工作中出現(xiàn)的不作為、亂作為現(xiàn)象從嚴(yán)查處，規(guī)范征管秩序。對群眾反映強(qiáng)烈的問題提請市人大、市政協(xié)進(jìn)行專項(xiàng)視察。三是增強(qiáng)群眾財稅意識。鼓勵廣大市民向商家索要發(fā)票，堵塞稅收流失漏洞，營造良好的納稅環(huán)境。建立舉報獎勵機(jī)制。對經(jīng)營戶不開發(fā)票行為，實(shí)行有獎舉報。四是加強(qiáng)非稅收入征管。依托計算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)手段，全面推進(jìn)非稅收入票據(jù)電子化管理。建立非稅收入激勵考核機(jī)制。按照基本保障和激勵機(jī)制相結(jié)合的原則合理安排非稅收入征收經(jīng)費(fèi)，促進(jìn)應(yīng)收盡收。

　　(三)優(yōu)化財政支出，集中財力保障重點(diǎn)。牢固樹立“過緊日子”的思想，進(jìn)一步壓減“三公”支出，降低一般行政開支，將有限的財力集中起來，保障民生等重點(diǎn)支出。一是優(yōu)先保障基本支出。確保干部職工工資及時發(fā)放，確保政權(quán)機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保各項(xiàng)改革性干部職工待遇及時到位。加大對人數(shù)較少、公用運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)偏少的單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的支持力度。二是提高社會保障水平。進(jìn)一步提高醫(yī)保和基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，支持全面實(shí)施縣級公立醫(yī)院改革，推行城鄉(xiāng)居民大病保險。加快推進(jìn)養(yǎng)老保險制度改革，建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度，改革養(yǎng)老保險基金征管機(jī)制，增強(qiáng)基金支撐能力。三是加大“三農(nóng)”投入力度。落實(shí)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，加強(qiáng)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高農(nóng)業(yè)機(jī)械裝備水平。完善村級公益事業(yè)一事一議財政獎補(bǔ)制度，繼續(xù)抓好美麗鄉(xiāng)村建設(shè)試點(diǎn)工作，促進(jìn)城鄉(xiāng)共同繁榮。積極開展農(nóng)業(yè)保險工作，提高全市農(nóng)民抗自然風(fēng)險能力。

　　(四)深化改革，努力打造陽光財政。繼續(xù)深化各項(xiàng)改革，完善財政管理體制機(jī)制，促進(jìn)財政科學(xué)化精細(xì)化管理。一是推進(jìn)稅制改革。做好生活服務(wù)業(yè)、金融業(yè)及建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)等行業(yè)的“營改增”工作。全面調(diào)整城鎮(zhèn)土地使用稅地段登記稅額標(biāo)準(zhǔn)，加快推進(jìn)資源稅從價計征等重大稅制改革，認(rèn)真分析稅制改革對我市的影響。二是推進(jìn)財政信息公開。加速推進(jìn)財政信息化建設(shè)進(jìn)程，完善財政信息公開發(fā)布平臺。加大財政預(yù)決算、部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算信息公開力度。三是推進(jìn)預(yù)算績效管理。擴(kuò)大預(yù)算績效管理項(xiàng)目范圍，提高預(yù)算績效管理工作質(zhì)量，強(qiáng)化績效結(jié)果評價應(yīng)用。四是推進(jìn)xx采購制度改革。既重程序，更重結(jié)果，嚴(yán)格執(zhí)行“先預(yù)算，后采購”。推進(jìn)xx購買服務(wù)工作，正確處理xx和市場、社會的關(guān)系，建設(shè)服務(wù)型xx。五是推進(jìn)財政投資評審工作。加強(qiáng)對財政投資性項(xiàng)目資金的監(jiān)管，做到事前、事中、事后全過程監(jiān)控，堅決杜絕隨意超工程預(yù)算、隨意變更工程設(shè)計現(xiàn)象發(fā)生，工程款項(xiàng)要嚴(yán)格按有關(guān)制度撥付，并將項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)開支積極向社會公開，提高項(xiàng)目管理的透明度。

　　主任，副主任，各位委員，今年的財政預(yù)算執(zhí)行仍然是困難重重，完成全年財政工作目標(biāo)形勢仍然十分嚴(yán)峻。但我們堅信，有市委的正確領(lǐng)導(dǎo)，有市人大的支持與監(jiān)督，有全市人民的共同努力，今年的財政預(yù)算工作也將會渡過難關(guān)，如期實(shí)現(xiàn)年初的既定目標(biāo)，為全市經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)發(fā)展做出更多的貢獻(xiàn)。

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