審計年終報告
我們眼下的社會，報告對我們來說并不陌生，通常情況下，報告的內(nèi)容含量大、篇幅較長。為了讓您不再為寫報告頭疼，下面是小編精心整理的審計年終報告，僅供參考，大家一起來看看吧。
審計年終報告1
A單位：
根據(jù)審會的年度審計計劃，總經(jīng)審辦派出以xx為組長的審計小組，于xxxx年xx月xx日至xx日，對你單位年度財務(wù)收支管理情況進行就地審計。A單位己對所提供的資料作了真實、完整性的承諾。根據(jù)審計結(jié)果，現(xiàn)出具審計報告如下：
一、 被審計單位基本情況
A單位所管轄個基層。A單位機關(guān)人員編制18人，實際14人，下設(shè)9個部辦。財務(wù)部統(tǒng)一管理經(jīng)費。截止20xx年12月31日資產(chǎn)總額為xx元，負(fù)債為xx元。凈資產(chǎn)萬元，資產(chǎn)負(fù)債率%。
二、審計結(jié)果
(一) 20xx年度財務(wù)收支情況
1、收入情況：
財務(wù)賬面總收入元，完成預(yù)算的142.36%,其中：
�、艜M收入3， 09年完成預(yù)算的 103.2%。
�、茡芙唤�(jīng)費收入2元， 09年完成預(yù)算的119.32%。
⑶其他收入53元，⑷上級補助收入52元。
2、支出情況
經(jīng)費支出總額為4元， 09年完成預(yù)算的135.8%，其中：
(1、職工活動經(jīng)費0元，(文體活動經(jīng)費.00元, 宣傳活動費8,029.70元，其他活動費元)，占總支出的%。
(2、業(yè)務(wù)費元，(會議費:元。其它業(yè)務(wù)費支出4元, )占總支出的'%。
(3、行政費元。占總支出的%。
(4、補助下級支出元。占總支出的%。
3、其他支出賬面數(shù)00元，完成預(yù)算的100.05%。
3、經(jīng)費結(jié)余情況。
本年收支相抵費費結(jié)余元，上年經(jīng)費結(jié)余元，期末滾存經(jīng)費結(jié)余元。
(二)截止20xx年12月31日貨幣資金、固定資產(chǎn)、專用基金情況。
1、貨幣資金總額元，其中：庫存現(xiàn)金為1元，賬面與庫
存現(xiàn)金余額相符與資產(chǎn)負(fù)債表相符;銀行存款元，銀行對賬單與銀行賬面金額相符與資產(chǎn)負(fù)債表相符;固定資產(chǎn)元。
(三)截止20xx年12月31日賬面資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)情況：
1、資產(chǎn)情況：至20xx年12月31日資產(chǎn)賬面數(shù)34元，其中：庫存現(xiàn)金為1元;銀行存款86元;暫付款元;固定資產(chǎn)2元。
2、負(fù)債總額：至20xx年12月31日負(fù)債賬面數(shù)，其中：其他應(yīng)付款。
3、凈資產(chǎn)情況：至20xx年12月31日凈資產(chǎn)賬面數(shù).34元，其中：固定基金72元，專用基金00元,經(jīng)費結(jié)余2元。
(三)專項資金
1、20xx財政專項資金xx元和本級配套資金xx元，共計xx元。報A單位xx元。原始憑證報A單位審核審批。配套資金xx元。
2、幫扶中心資金20xx年收入426.90元，支出170，.62元，結(jié)余，180.28元，其中：現(xiàn)金5，643.50元，銀行存款1536.78元。
(四)審計中發(fā)現(xiàn)的主要問題:
1、加強年度預(yù)算編制的預(yù)測性和科學(xué)性。對年度無預(yù)算和超預(yù)算列入決算的項目，應(yīng)按《預(yù)算管理辦法》規(guī)定，履行追加審批程序。
經(jīng)審辦應(yīng)嚴(yán)格審查本級預(yù)算草案，對年度編制的會議費和開展各項活動、專項資金支出的預(yù)、決算應(yīng)進行細(xì)化。
2、進一步加強固定資產(chǎn)管理。截止20xx年A單位固定資產(chǎn)總值萬元，其中新增固定資產(chǎn)萬元。按《會計制度》規(guī)定，每年財務(wù)部門、實物管理和審計等部門應(yīng)對固定資產(chǎn)庫存材料進行全面定期盤點，做到賬賬相符，賬物相符，切實掌握各類固定資產(chǎn)的增減變化情況，避免資歷產(chǎn)的流失，確保財產(chǎn)物資安全、完整，確保資產(chǎn)的增值保值。
3、加強專項資金監(jiān)督管理。A單位經(jīng)審辦按規(guī)定，應(yīng)對扶貧幫困資金、送溫暖資金和工作經(jīng)費進行年度專項審計。
4、加強貨幣資金管理。超限額支付貨款，日庫存現(xiàn)金余額過大，其中有日庫存現(xiàn)金余額達(dá)元。財務(wù)人員應(yīng)做到庫存現(xiàn)金日清月結(jié)，杜絕發(fā)生現(xiàn)金支付、超限額和庫存限額大的現(xiàn)象。
5、加強規(guī)范財務(wù)收支核算。20xx年無會議預(yù)、決支出萬元，開展活動發(fā)放獎品無明細(xì)和印刷費無數(shù)量、單價目萬元。應(yīng)按會計制度核算每一項財務(wù)收支業(yè)務(wù)，建立各項財務(wù)收支審批手續(xù)和細(xì)化財務(wù)收支款、項、目預(yù)算制度。
6、會計核算中存在的具體問題，已與有關(guān)人員口頭交換了意見。
20xx年12月17日
審計年終報告2
我校在XX年中，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用，對于有效地防范風(fēng)險、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理，促進學(xué)校財務(wù)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了用心作用。我校內(nèi)部審計小組根據(jù)教育局審計室XX年度年初工作計劃和學(xué)校內(nèi)部審計計劃，在本年度完成了以下工作：
主要工作資料：
一、進一步建立健全了內(nèi)部審計工作的資料和工作制度;強化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進型轉(zhuǎn)變。
二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，及時了解對農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障的各項政策。在具體工作中對學(xué)校是否按政策規(guī)范收費、對作業(yè)本費的使用及結(jié)算狀況、日常公用經(jīng)費的籌措和使用狀況等作為一項重要資料進行了審計，保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用。
三、對學(xué)校的財務(wù)收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支狀況做到了一期一審，并及時上報審計工作報告，有效地提高了教育經(jīng)費使用效益。
根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟活動特點，今年我校內(nèi)部審計的主要資料有：
1、對學(xué)校的.各項收入進行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時入賬，并納入了學(xué)校的財務(wù)核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的狀況。
2、對學(xué)校的各項支出狀況，包括教師工資、績效工資、經(jīng)補貼、伙食費等支出狀況進行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內(nèi)審認(rèn)為均貼合有關(guān)規(guī)定要求。
3、對于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成狀況，經(jīng)審計認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應(yīng)清理。
4、對學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計，學(xué)校從XX年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費。
5、對學(xué)校收費狀況進行了重點審計，未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象，學(xué)校收費合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。并對學(xué)生生活費給予了補助。
四、認(rèn)真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神，及時完成了教育局安排的各項工作。
審計工作中的措施
1、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識。在具體審計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題。
2、全面審計，突出重點。對學(xué)校的財務(wù)審計既以真實性為基礎(chǔ)把基本狀況摸清楚，又抓重點問題進行深入地分析，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。
3、完善了制度，嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計質(zhì)量管理，實行審計全過程質(zhì)量控制，將審計準(zhǔn)則、審計質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實到了審計方案、審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié)。
4、今后進一步加強學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，把審計工作做得更好。
審計年終報告3
審計署：
我局于今年4月25日、6月28日先后兩次發(fā)文，通知各省、市、自治區(qū)審計局對全國某銀行系統(tǒng)1984年度會計決算進行審計。7月3日又以審計署的名義向其總行發(fā)出審計通知，對其1984 年財務(wù)收支情況進行就地審計。由于各級黨政領(lǐng)導(dǎo)重視和各級審計機關(guān)的努力，以及該銀行的積極配合，審計工作進行得比較順利。目前，此項工作已基本結(jié)束。據(jù)統(tǒng)計，全國有6000多人參加了這項審計工作。除審計了總行和27個省、市自治區(qū)分行外，還抽審了154。個基本層單位。審計出違紀(jì)資金xxxxx萬元（其中總行xxxx萬元，分行和分行以下 xxxx萬元），就地繳入中央金庫xxxx萬元。違紀(jì)自查和視同自查上劃總行參與利潤分成后上繳財政xxxxx萬元，共計上繳中央財政xxxxx萬元�，F(xiàn)將審計情況報告如下：
（一）主要問題
1．多提應(yīng)付未付利息xxxx萬元
為了使定期儲蓄存款利息較均衡地計入費用，人民銀行規(guī)定可以預(yù)提定期儲蓄應(yīng)付未付利息。某銀行預(yù)提方法是按定期儲蓄存款年末余額，以月息四厘八的利率提取一年的利息支出。但是，有些分行為壓低利潤基數(shù)，超出規(guī)定范圍，共多提XXXX萬元。
2．重復(fù)列支定期儲蓄利息xxx又XXX萬元
按規(guī)定，實際發(fā)生的定期儲蓄利息應(yīng)在預(yù)提的應(yīng)付未付利息中支付。但是，總行1980- 1984年所提示的應(yīng)付末付利息xx xxxX萬元，一直掛在帳上，未作支付；而1980- 1984年定期儲蓄的實際利息支出xxxxxx萬元，又計人了當(dāng)年發(fā)生的費用，相應(yīng)地減少了利潤。
3．自行提高利潤留成比例，多提利潤留成xxxx萬元
銀行系統(tǒng)從1983年實行利潤留成辦法，人民銀行根據(jù)財政部規(guī)定的比例，核定某銀行的留成比例為XX％。但某銀行未按規(guī)定了比例提取利潤留成，自行將留成比例提高到X. XX%。 1983年多提利潤留成xxxxx萬元，1984年多提利潤留成xxxxx萬元，兩年共計xxxxx萬元。4．虛列多列支出，亂擠亂攤費用xxxX萬元
某銀行基層行、處虛列多列各項費用和亂擠亂攤費用的問題比較普遍。如A省分行虛列儲蓄代辦費等xxxx萬元；B省分行虛列銀行利息支出xxxx萬元；C省分行把應(yīng)在利潤留成中的發(fā)展基金開支的基建資金xxx萬元在費用中列支；I)省分行為多提加班費而擴大工資基數(shù)xxx萬元。房屋修繕費應(yīng)在利潤留成中開支，但總行卻一直將修繕費與房租混在一起，由管理費開支，全國共計xxxx萬元。
此外，不少地區(qū)在審計中還發(fā)現(xiàn)，某銀行的一些基層行、處財務(wù)管理不嚴(yán)，帳目差錯較多，該清理的帳務(wù)未及時清理，錯記、漏記、反記、以及付款的審批手續(xù)不全等現(xiàn)象較為普遍，全國共計x x又x萬元。
�。ǘ┰u價和結(jié)論
我們認(rèn)為，某銀行系統(tǒng)在1984年會計決算中出現(xiàn)xxxxxx萬元的違紀(jì)資金，其性質(zhì)是嚴(yán)重的`。這是為了局部利益而違反國家規(guī)定，甚至弄虛作假，直接或間接地截留上繳利潤，侵犯了國家利益。某銀行系統(tǒng)出現(xiàn)這些問題的主要責(zé)任在總行的某些負(fù)責(zé)人只顧局部，不顧全局，缺乏組織紀(jì)律性。事實表明，有些違紀(jì)問題是總行布置的，有些則是他們默許的。因此，我們同意有關(guān)部門對他們作出的處理決定。
《三）意見和建議
總的講，某銀行對此審計的態(tài)度較好，并對審計工作予以配合。盡管審計中發(fā)現(xiàn)的問題較為嚴(yán)重，但在審計過程中，總行和多數(shù)分行的態(tài)度尚屬端正，能夠積極、主動配合審計機關(guān)的工作。當(dāng)我局將審計通知發(fā)送該行以后，總行發(fā)出了傳真電報，要求各分行進行自查，并派檢查組赴各地抽查。在審計過程中，總行又自動將利潤留成比例降回到規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)�？傂袑徲嫿M進點前，總行進行了自查，并主動將五筆不合理資金xx只xx萬元作了調(diào)帳處理，對多提利潤留成及定期儲蓄應(yīng)付未付利息問題作了說明。因此，我們意見將以上問題視為總行自查進行處理。
鑒于某銀行系統(tǒng)違反財經(jīng)紀(jì)律的主要責(zé)任者已經(jīng)處理，在以后的審計過程中，總行和多數(shù)分、支機構(gòu)能主動配合，我們建議，除對弄虛作假情節(jié)嚴(yán)重，手段惡劣或有意隱瞞問題且數(shù)額較大的，甚至阻撓審計機關(guān)進行審計的極少數(shù)人員建議總行和有關(guān)黨政機關(guān)給予嚴(yán)肅處理外，凡屬于一般違紀(jì)間題的責(zé)任者不再給予紀(jì)律處分。但應(yīng)認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，寫出檢查報告。
對于某銀行系統(tǒng)違紀(jì)資金的經(jīng)濟處理意見，按照自查部分由該行自行調(diào)帳處理，審計機關(guān)審查部分就地繳人中央金庫的原則辦理。
某銀行應(yīng)加強全系統(tǒng)干部的組織紀(jì)律性教育。
某銀行應(yīng)立即健全現(xiàn)有規(guī)章制度，加強財務(wù)管理。凡與國家有關(guān)規(guī)定不一致的，應(yīng)按國家有關(guān)規(guī)定修改更正；凡規(guī)定不明確的，應(yīng)根據(jù)國家有關(guān)文件作出明確規(guī)定。同時，要加強財務(wù)管理，做好對財會人員的培訓(xùn)工作
某銀行應(yīng)建立健全并嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部檢查制度，盡快建立內(nèi)部審計的正常工作秩序，堵塞漏洞。
以上報告妥否，請批復(fù)。
金融審計局
xxxx年xx月x日
審計年終報告4
自從走進了大學(xué)，就業(yè)問題就似乎總是圍繞在我們的身邊，成了說不完的話題。為了拓展自身的知識面，擴大與社會的接觸面，增加個人在社會競爭中的經(jīng)驗，鍛煉和提高自己的能力，以便在以后畢業(yè)后能真正走入社會，能夠在生活和工作中很好地處理各方面的問題，我參加了學(xué)校為期兩個月的ERP實習(xí)。在為期兩個月的'仿真實習(xí)中，我被分配到SJA審計小組，主要負(fù)責(zé)審查生產(chǎn)商A05與渠道商A08。
仿真實習(xí)第一年的時候我真是一片茫然。完全不知道應(yīng)該做什么。老師一上來就讓我們每個小組根據(jù)自身情況分配任務(wù)。把任務(wù)分配到每個人身上。老師還告訴我們：現(xiàn)實生活中審計師們審計公司賬務(wù)的時候也是我們這種形式。以小組為單位，六個人其中一個小組長。每個人負(fù)責(zé)審計公司的一部分內(nèi)容，最后由小組長進行復(fù)合。這種形式讓我有了一種真實感。仿佛我真的變成了一名審計師在審計公司的賬務(wù)。老師還重點告訴我們一定要注意工資和應(yīng)交稅費的計算，只要把這兩部分搞定了，那我們的為期兩個月的審計工資就輕松多了。由于缺乏經(jīng)驗，那時對老師的話還不以為然。
但是，在審計第一年的生產(chǎn)商與渠道商的時候，在做應(yīng)付職工薪酬計提檢查情況表時就出現(xiàn)了很多問題。工資與獎金科目需要分別寫出計提的金額。但是盤中有一筆是“發(fā)放工資獎金”。它把工資與獎金融合在了一起。去查原始憑證也沒查出來。我實在是不知道該怎么辦。后邊的職工福利與社會保險費也弄得特別混亂。由于會計基礎(chǔ)不夠扎實，我被這些問題搞到一頭霧水，不知所措，最后不得不去請教老師。
在計算收入的審計時，經(jīng)常會遇到很多十萬，百萬的數(shù)相加減。很多時候由于自己的不細(xì)心倒是算術(shù)出現(xiàn)問題。導(dǎo)致了很多不必要的麻煩。審計實習(xí)還讓我學(xué)會了：審計工作是一個復(fù)雜而又繁瑣的事情。它需要我們的不只是做。而是用心去查找去核對。如果心靜不下來那肯定是做不好的。
通過此次課程實習(xí)，我不但了解一些具體經(jīng)濟業(yè)務(wù)的處理方法，還進一步鞏固了審計的相關(guān)理論知識。除此之外，我們還能夠?qū)舅鶎W(xué)專業(yè)知識與實際經(jīng)濟業(yè)務(wù)處理相結(jié)合，學(xué)會理論聯(lián)系實際，提高分析問題和解決問題的能力。其實這也正應(yīng)了“實踐是檢驗真理的唯一標(biāo)準(zhǔn)”這句話，我們只有把從書本上學(xué)到的理論知識應(yīng)用于實際的實務(wù)操作中去，才能真正掌握好這門課的知識。此次，實習(xí)也讓我認(rèn)識到處理好人際關(guān)系的重要性。在工作中，作為一位審計人員要處理好生產(chǎn)商和渠道商的關(guān)系，要注意工作的方法，語言技巧，學(xué)會扮演和轉(zhuǎn)換好角色，"在其位，謀其政"，增強自身的法律意識，加強自身的處事技巧，明確各自的責(zé)任分工，才能處理好各方的關(guān)系，提高辦事效率。
審計年終報告5
隨著市場經(jīng)濟的迅速發(fā)展，對于企業(yè)的財務(wù)管理也變得越發(fā)重要。其中，財務(wù)審計是以公正、獨立的身份，對企業(yè)財務(wù)狀況進行審查、核實、評價的專業(yè)活動。而在財務(wù)審計中，專項審計報告和年度審計報告是兩個重要的審計報告。下面本文將從相關(guān)定義、審計內(nèi)容、報告形式等方面將兩者做出比較。
1、定義：
專項審計報告通常是針對一個特定的問題進行的審計，具有特殊性，包括涉及一定的專業(yè)問題和調(diào)查等，需要審計機構(gòu)針對這個問題進行系統(tǒng)、全面、精細(xì)的評估。年度審計報告是對企業(yè)在一定時間內(nèi)的財務(wù)狀況和經(jīng)營情況進行全面而綜合性的審計報告。
2、審計內(nèi)容：
專項審計報告只對一個特定的問題進行審計與驗證，審計機構(gòu)在對企業(yè)經(jīng)營管理風(fēng)險，關(guān)鍵指標(biāo)等方面進行全面而精細(xì)的評估。而年度審計報告則是對企業(yè)在一整年的'生產(chǎn)經(jīng)營活動進行全面審計，包括財務(wù)健康狀態(tài)、企業(yè)規(guī)范合規(guī)經(jīng)營及管理水平、財務(wù)報告真實性等方面的綜合性審計。
3、報告形式：
專項審計報告通常是以書面的形式，通過特別的審計結(jié)論來回答提出的問題，闡述事實、評估風(fēng)險，提供發(fā)現(xiàn)的問題和應(yīng)對方案等。年度審計報告則是通常以一個完整的報告清單的形式展示，包含審計企業(yè)和審計人員信息，審計意見，會計報表等詳細(xì)信息。年度審計報告一旦發(fā)現(xiàn)問題，審計機構(gòu)需要通報企業(yè)并引入利用相關(guān)的制度，進行修正調(diào)整。
綜上所述，專項審計與年度審計是兩種不同的審計類型，兩者的審計內(nèi)容、審計手段、審計結(jié)論各有不同，但它們都具有一定的獨立性和客觀性，都是為了協(xié)助企業(yè)進行完善的財務(wù)管理、合規(guī)經(jīng)營及風(fēng)險防控等，為企業(yè)的安全穩(wěn)定發(fā)展提供了寶貴支持。在實際操作時，企業(yè)需要根據(jù)自身情況選擇合適的審計類型，并且要充分配合審計機構(gòu)的審計工作，做到資料準(zhǔn)備完整、信息透明度高。最后，通過審計報告給出地真實可靠的意見和建議，從而為企業(yè)的未來發(fā)展打下基礎(chǔ)。
審計年終報告6
為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財務(wù)制度，結(jié)合集團公司的實際情況，組織匯編了集團的財務(wù)制度。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，更好的完成20xx年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下：
一、審計方面的工作
1、根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神，對財務(wù)審計部工作的提出要求
(1)繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊，加強財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務(wù)人員要利用的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運行情況，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為20xx年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。
(2)全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責(zé)任感，加強學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求。
2、全面迎接國家審計
為了迎接國家審計署的全面檢查，根據(jù)市局(公司)審計重點，我部門對12月31日的財務(wù)收支進行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞集團公司的`熱點、重點、難點問題開展工作，充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時為集團公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進行了具體的安排和布置。
3、財務(wù)的審計、監(jiān)督崗位
我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年，經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員，充實加強財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ)。
4、制定并學(xué)習(xí)了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》
為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé)，加強(集團)公司財務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感，財務(wù)審計部特制定了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》，通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論，積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。
二、財務(wù)方面的工作
1、增強財務(wù)服務(wù)意識，20xx年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。
2、切實加強財務(wù)管理
根據(jù)集團公司規(guī)范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負(fù)責(zé)”的原則進行管理。財務(wù)審計部主要具體負(fù)責(zé)集團公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。
3、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進
一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況，按科目進行了分類統(tǒng)計，為各分、子公司的20xx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);
二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預(yù)算有一個全面的了解，增強了預(yù)算的透明度;
三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好20xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗。
4、強力整頓財經(jīng)秩序
根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求，認(rèn)真開展財務(wù)自查工作。財務(wù)審計部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經(jīng)濟責(zé)責(zé)任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
審計年終報告7
自今年省分行督導(dǎo)組對市分行信貸財會根底治理根本標(biāo)準(zhǔn)督導(dǎo)以來，市分行內(nèi)部審計部統(tǒng)一思想熟悉，把握重點環(huán)節(jié)，切實加強領(lǐng)導(dǎo)，確保督導(dǎo)整改工作不走過場、抓出實效。
一、充分熟悉做好督導(dǎo)整改工作的重要意義，增加搞好工作的自覺性。
抓好督導(dǎo)整改是確保全行業(yè)務(wù)“又好又快”進展和爭創(chuàng)“兩個”目標(biāo)的關(guān)鍵。市分行內(nèi)部審計部本著對農(nóng)發(fā)行事業(yè)高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，仔細(xì)開展督導(dǎo)整改。對整改需要解決的問題，做到思想不松、力度不減、標(biāo)準(zhǔn)不降，抓緊抓實、一抓究竟。
在抓好督導(dǎo)整改的過程中，市分行內(nèi)部審計部嚴(yán)密結(jié)合本行業(yè)務(wù)進展的實際，把解決思想問題和解決實際問題結(jié)合起來，通過解決思想、工作和作風(fēng)上存在的`問題，進一步堅決信念，興奮精神，為構(gòu)建和諧督導(dǎo)、加快農(nóng)發(fā)行進展而盡職盡力。
二、切實把握重點環(huán)節(jié)，扎實搞好督導(dǎo)整改的各項工作。
1、切實把握督導(dǎo)整改的三個環(huán)節(jié)。做好督導(dǎo)整改工作關(guān)鍵是要抓好制定整改措施和整改方案、仔細(xì)進展整改、向全行員工公布整改結(jié)果這三個環(huán)節(jié)的工作。市分行內(nèi)部審計部對每個環(huán)節(jié)都扎扎實實、不折不扣地抓好落實，確保督導(dǎo)整改工作的高質(zhì)量。
2、切實把握督導(dǎo)整改的三個重點。
一是抓好思想整改，著力提高員工的思想政治素養(yǎng)。堅持把學(xué)習(xí)貫穿始終，進一步增加學(xué)習(xí)實踐“三個代表”重要思想的自覺性，針對查找出的在抱負(fù)信念、宗旨意識、工作作風(fēng)、遵紀(jì)守章和立足本職發(fā)揮作用等方面存在的問題，搞好思想整改。
二是抓好工作整改，著力提高推開工作的水平。緊緊圍繞“進展第一要務(wù)、和諧第一要義”來進展整改，進一步在全行形成合規(guī)經(jīng)營的強大合力，進一步促進農(nóng)發(fā)行又好又快進展，力爭在創(chuàng)立“兩個”上取得明顯成效，進一步推動構(gòu)建平安銀行的進程。
三是抓好作風(fēng)整改，著力增加合規(guī)經(jīng)營的本事。切實發(fā)揮督導(dǎo)的“督、幫、促”作用，注意改良督導(dǎo)方式，提高督導(dǎo)藝術(shù)，主動為業(yè)務(wù)部室效勞，謀求業(yè)務(wù)部室的支持與協(xié)作。對督導(dǎo)中發(fā)覺的各種問題進展分類排隊，然后向各個部室進展反應(yīng)，幫忙業(yè)務(wù)部室在易出錯環(huán)節(jié)、易出錯部位制定防范整改的措施。對于新業(yè)務(wù)，主動向業(yè)務(wù)部室進展前期警示，預(yù)警可能發(fā)生實體或程序違規(guī)的環(huán)節(jié)部位，增加員工合規(guī)經(jīng)營的本事。
三、切實加強組織領(lǐng)導(dǎo)，確保督導(dǎo)整改工作和諧進展。
為確保督導(dǎo)整改工作任務(wù)的全面完成，市分行內(nèi)部審計部高度重視，周密部署，細(xì)心組織，務(wù)求實效，做到“三到位”。一是責(zé)任落實到位。督導(dǎo)整改的關(guān)鍵在落實。對納入督導(dǎo)整改方案的整改任務(wù)，明確主要責(zé)任人和責(zé)任部門，提出整改時限，人人做到整改內(nèi)容、整改措施、整改時限、整改目標(biāo)“四個清晰”。二是領(lǐng)導(dǎo)帶頭到位。行領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)先垂范，帶頭抓督導(dǎo)整改，推動督導(dǎo)整改工作高效、扎實、有序開展。三是建章立制到位。根據(jù)構(gòu)建平安銀行的要求，把抓好督導(dǎo)整改與建章立制工作相結(jié)合，建立健全各項規(guī)章制度，努力構(gòu)建合規(guī)經(jīng)營的長效機制。
審計年終報告8
又到一年總結(jié)時，當(dāng)?shù)谝淮伟咽雎殘蟾娣诺娇臻g時，目的是讓大家能夠監(jiān)督我，審計工作述職報告。翻起工作日志，這一年過得還是比較充實。XX年7月參加了省注協(xié)XX年審計質(zhì)量檢查，給我很多啟示，讓我從另一個角度去理解我們所做的工作，一些看似很小的事情，卻是很關(guān)鍵的地方，讓我知道專業(yè)來自于細(xì)節(jié)。國金證券的計算機信息審計讓我欣喜若狂，終于可以把我的計算機知識和審計知道結(jié)合使用了，當(dāng)我看到上海證券交易所里面公司的計算機系統(tǒng)時，有一種莫名的感動，雖然時間短暫，但是收獲良多。林芝福建大酒店的盤點審計，讓我領(lǐng)略了西藏江南的風(fēng)采，雖然早上起來空氣干得流鼻血，但也不會以減少我對西藏的仰慕。
一年的審計工作總結(jié)起來有以下幾點值得自己反思:
一、做為項目負(fù)責(zé)人對項目總體的把握還很不夠。
拿到一個項目如何能更快、更準(zhǔn)的了解公司情況、發(fā)現(xiàn)其中問題，為整個項目組提供戰(zhàn)略性指導(dǎo)。雖然近年來在角色轉(zhuǎn)變中，自己在慢慢有意識地注意積累這方面的經(jīng)驗，但還是很顯不足。
二、對項目時間及人事合理安排上還很欠缺。
由于事務(wù)所的業(yè)務(wù)量不斷上升，項目負(fù)責(zé)人管理的項目會逐漸增多，而在多項目多人員的狀態(tài)下，如何更好的分配時間、對人員、工作進行布置和安排，須要自己認(rèn)真和虛心地向其他同事學(xué)習(xí)。
三、對同事的.理解還有待強化。
在有些新同事，或剛?cè)肼毻略趯徲嬤^程中遇到問題的咨詢，會因為項目時間長、任務(wù)重而的不理解，態(tài)度不是特別好。這一點我自己感到非常地不安，在這里我非常誠懇地請同事們諒解。每個人都是從初級人員開始做起，想到自己剛來的時候也有很多同事給予了我無微不至的關(guān)懷，而自己卻不能給予新同事理解，這是做人的失敗。對于這個問題，我會在以后的工作中認(rèn)真對待新同事的每一個問題，盡全力幫助他們。
四、業(yè)務(wù)方面是每年都要說。
年年都有新東西，學(xué)習(xí)永遠(yuǎn)是不變的主題。對于新知識，要加大學(xué)習(xí)的力度。才不會落后。
五、與上級領(lǐng)導(dǎo)的溝通做得不夠。
在項目過程中，遇到問題，匯總總結(jié)過程中與上級領(lǐng)導(dǎo)的匯報不是很及時。不能很好地與領(lǐng)導(dǎo)建立溝通機制，這方面有待改進。
六、唯一可以記錄下來的優(yōu)點。
3年的工作讓我增加了業(yè)務(wù)方面少許的自信心，時時刻刻讓自己明白，自己仍然有很多不足。
總結(jié)，其實是一個很好的機會，并不是總結(jié)給其他人看看，而是要寫給自己，反思自己，讓自己不論是在工作中，還是在人生的道路上都能夠在總結(jié)這面鏡子里面看到真實的自我。讓自己向前走時，能夠永遠(yuǎn)挺起胸膛，頂天立地。
審計年終報告9
網(wǎng)絡(luò)信息股份有限公司全體股東：
我們審計了后附的浙江核新同花順網(wǎng)絡(luò)信息股份有限公司（以下簡稱同花順公司）財務(wù)報表，包括20xx年12月31日的合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表，20xx年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現(xiàn)金流量表、合并及母公司所有者權(quán)益變動表，以及財務(wù)報表附注。
一、管理層對財務(wù)報表的責(zé)任
按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定編制財務(wù)報表是同花順公司管理層的責(zé)任。這種責(zé)任包括：（1）設(shè)計、實施和維護與財務(wù)報表編制相關(guān)的內(nèi)部控制，以使財務(wù)報表不存在由于舞弊或錯誤而導(dǎo)致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當(dāng)?shù)?會計政策；（3）作出合理的會計估計。
二、注冊會計師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上對財務(wù)報表發(fā)表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。中國注冊會計師審計準(zhǔn)則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范，計劃和實施審計工作以對財務(wù)報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。
審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關(guān)財務(wù)報表金額和披露的審計證據(jù)。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的財務(wù)報表重大錯報風(fēng)險的評估。在進行風(fēng)險評估時，我們考慮與財務(wù)報表編制相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計恰當(dāng)?shù)膶徲嫵绦�，但目的并非對�?nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當(dāng)性和作出會計估計的合理性，以及評價財務(wù)報表的總體列報。我們相信，我們獲取的審計證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)�，為發(fā)表審計意見提供了基礎(chǔ)。
三、審計意見
我們認(rèn)為，同花順公司財務(wù)報表已經(jīng)按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了同花順公司20xx年12月31日的財務(wù)狀況以及20xx年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。
天健會計師事務(wù)所有限公司中國注冊會計師陳亞萍中國·杭州中國注冊會計師
報告日期：
審計年終報告10
隨著市場經(jīng)濟的快速發(fā)展，企業(yè)的規(guī)模不斷壯大，經(jīng)營活動呈現(xiàn)出越來越多的復(fù)雜性，所以為確保財務(wù)報告的透明度及準(zhǔn)確性，專項審計和年度審計成為企業(yè)財務(wù)管理的重要手段。本文將從兩個方面展開，分別是專項審計和年度審計的定義以及區(qū)別。
一、專項審計和年度審計的定義
1.1 專項審計
專項審計是對企業(yè)某一個特定項目或某些特定嚴(yán)重問題的審計。專項審計往往根據(jù)企業(yè)內(nèi)部審計或者外部投訴等情況下進行，目的在于確認(rèn)企業(yè)在某一項目或某些特定環(huán)節(jié)的'財務(wù)數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，完整，以及是否存在違規(guī)情況等問題。
1.2 年度審計
年度審計是對企業(yè)整體的財務(wù)數(shù)據(jù)進行審計，包括企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表，利潤表以及現(xiàn)金流量表等，整個審計過程旨在確認(rèn)企業(yè)的財務(wù)報告是否真實，準(zhǔn)確和完整。年度審計是在企業(yè)每一年結(jié)束之后進行。
二、專項審計和年度審計的區(qū)別
2.1 審計內(nèi)容
專項審計側(cè)重于企業(yè)某一特定環(huán)節(jié)或項目的財務(wù)狀況。審計對象可能是企業(yè)某項或某些特定的資產(chǎn)或取得資產(chǎn)的方式，某項或某些特定的支出等。年度審計則審計整個企業(yè)的財務(wù)狀況，包括資產(chǎn)、負(fù)債、利潤，而且是全面的。
2.2 審計目的
專項審計是為了確認(rèn)企業(yè)在某一特定環(huán)節(jié)的財務(wù)狀況是否真實準(zhǔn)確，是否存在違規(guī)情況，以及進行及時的糾正和改善。年度審計則是為了確認(rèn)企業(yè)整體財務(wù)報告的真實性，準(zhǔn)確性，完整性和合規(guī)性。
2.3 審計頻率
專項審計的目標(biāo)往往是在一定時間段內(nèi)清晰的界定，而且進行后即可結(jié)束。年度審計的頻率是在每一年結(jié)束后進行，給了企業(yè)一定的時間去準(zhǔn)備和規(guī)劃。
2.4 審計方式
專項審計一般由具有相應(yīng)資格的審計人員針對某個特定項目進行審計。年度審計則對整個企業(yè)公司進行審計，通常由會計事務(wù)所等審核機構(gòu)進行。
2.5 審計意義
專項審計可以發(fā)現(xiàn)企業(yè)業(yè)務(wù)活動過程中可能存在的缺陷，提醒企業(yè)進行改進，并可以為企業(yè)提供有益的建議。年度審計則可以確認(rèn)公司財務(wù)報告的真實性，提升投資者及社會公眾對企業(yè)財務(wù)狀況的信心。
三、總結(jié)
在企業(yè)整個生命周期中，會存在不同的審核類型和方式，但無論是專項審計還是年度審計都是為了保障公司的財務(wù)狀況，并提供足夠的信息來供用戶進行信息決策。兩種審計方式有所不同，但都是企業(yè)日常管理不可或缺的重要組成部分。企業(yè)在進行審計前需要對兩種不同類型的審計方式有一個清晰的認(rèn)識，并且在審核機構(gòu)的幫助下，精準(zhǔn)地進行財務(wù)管理和決策。
審計年終報告11
根據(jù)中國證監(jiān)會《上市公司治理準(zhǔn)則》、《上海證券交易所上市公司董事會審計委員會運作指引》、《公司章程》以及《審計委員會工作細(xì)則》等規(guī)定，湖南方盛制藥股份有限公司(以下簡稱“公司”)第二屆董事會審計委員會本著勤勉盡責(zé)的原則，認(rèn)真履行了審計監(jiān)督職責(zé)。現(xiàn)對審計委員會20xx年度工作報告如下：
一、審計委員會基本情況
公司第二屆董事會審計委員會由獨立林雷先生、獨立董事曹益堂先生及董事吳先生組成，其中主任委員由會計專業(yè)人士林雷先生擔(dān)任。
二、公司董事會審計委員會20xx年度會議召開情況
1、20xx年1月18日，召開董事會審計委員會會議，對公司20xx年度財務(wù)報告進行了審議，認(rèn)為:江蘇公證天業(yè)會計師事務(wù)所審定的20xx年度審計報告真實、準(zhǔn)確、完整的反映了公司的整體情況，同意提交董事會進行審議表決。
2、20xx年6月16日，召開董事會審計委員會會議，對公司20xx年第一季度經(jīng)審計的財務(wù)會計報告進行了審議，認(rèn)為:江蘇公證天業(yè)會計師事務(wù)所審定的20xx年第一季度審計報告真實、準(zhǔn)確、完整的反映了公司的整體情況，同意提交董事會進行審議表決。
3、20xx年7月31日，召開董事會審計委員會會議，會議主要審議公司20xx年上半年經(jīng)審計的財務(wù)會計報告進行了審議，認(rèn)為:江蘇公證天業(yè)會計師事務(wù)所審定的20xx年上半年審計報告真實、準(zhǔn)確、完整的反映了公司的整體情況，同意提交董事會進行審議表決。
4、20xx年10月28日，召開董事會審計委員會會議，聽取會計師事務(wù)所關(guān)于20xx年財務(wù)報告與內(nèi)部控制的總體審計策略，就審計范圍、審計計劃、審計方法等進行充分溝通，并對審計工作提出建議與要求。
三、公司董事會審計委員會相關(guān)工作履職情況
1、監(jiān)督及評估外部審計機構(gòu)工作情況
20xx年度，我們審計委員會對公司聘請的財務(wù)報告審計機構(gòu)江蘇公證天業(yè)會計師事務(wù)所執(zhí)行財務(wù)報表審計工作及內(nèi)控審計工作情況進行了監(jiān)督，認(rèn)為江蘇公證天業(yè)會計師事務(wù)所遵循獨立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，較好地完成了公司委托的各項工作，建議公司繼續(xù)聘請江蘇公證天業(yè)會計師事務(wù)所作為公司20xx年度審計的審計機構(gòu)。
2、對公司內(nèi)控制度建設(shè)的監(jiān)督及評估工作指導(dǎo)情況
公司按照《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會、上海證券交易所有關(guān)規(guī)定的要求，建立了較為完善的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度。公司嚴(yán)格執(zhí)行各項法律、法規(guī)、規(guī)章、公司章程以及內(nèi)部管理制度，股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營層規(guī)范運作，切實保障了公司和股東的`合法權(quán)益。因此我們審計委員會認(rèn)為公司的內(nèi)部控制實際運作情況符合中國證監(jiān)會發(fā)布的有關(guān)上市公司治理規(guī)范的要求。
3、指導(dǎo)內(nèi)部審計工作
20xx年度我們審計委員會認(rèn)真審閱了公司的內(nèi)部審計工作報告，同時督促公司內(nèi)部審計機構(gòu)嚴(yán)格按照公司內(nèi)部審計工作要求履行職責(zé)，并對內(nèi)部審計出現(xiàn)的問題提出了指導(dǎo)性意見。經(jīng)審閱內(nèi)部審計工作報告，我們未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部審計工作存在重大問題。
四、總體評價
我們審計委員會成員20xx年依據(jù)《上海證券交易所上市公司董事會審計委員會運作指引》以及公司制定的《審計委員會工作細(xì)則》等的相關(guān)規(guī)定，勤勉盡責(zé)，切實有效地監(jiān)督上市公司的外部審計，指導(dǎo)公司內(nèi)部審計工作，促進公司建立健全內(nèi)部控制制度并提供真實、準(zhǔn)確、完整的財務(wù)報告。
20xx年，我們審計委員會所有成員將更加恪盡職守，密切關(guān)注公司的內(nèi)部審計工作，以及公司內(nèi)外審計的溝通、監(jiān)督和核查工作，不斷健全和完善內(nèi)部審計工作，充分發(fā)揮審計委員會的監(jiān)督職能，為維護公司全體股東的共同利益而不懈努力。
審計年終報告12
根據(jù)局黨組安排，本人自20xx年3月起任計算機審計處處長，在局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)和各處室的支持配合下，我處認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的各項政策方針，緊緊圍繞局工作中心，按照年初工作目標(biāo)，努力進取、積極工作、認(rèn)真履行職責(zé)，各項工作都得到了有效推進，較好地完成了領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
現(xiàn)將履職情況匯報如下
履職情況
根據(jù)局“三提升一強化”工作要求，有序推進數(shù)字化審計平臺建設(shè)和使用。一是借助民政局原局長邵明同志經(jīng)濟責(zé)任審計工作，將全市民政各級各類數(shù)據(jù)歸入社保審計子系統(tǒng)，同時定期更新人社五險、保障住房等數(shù)據(jù)，繼續(xù)完善社保數(shù)據(jù)集，為全口徑社保審計做好數(shù)據(jù)準(zhǔn)備;二是配合行政事業(yè)處部署部門預(yù)算執(zhí)行審計子系統(tǒng)并順利驗收，從數(shù)據(jù)和方法層面實現(xiàn)了市級部門預(yù)算審計全覆蓋，我局的審計子系統(tǒng)覆蓋預(yù)算編制、指標(biāo)和資金支付等方面，屬于全口徑的部門預(yù)算執(zhí)行審計;三是結(jié)合審計署財政數(shù)據(jù)歸集要求，動態(tài)跟進市財政信息系統(tǒng)建設(shè)過程，及時更新市級財政審計子系統(tǒng)數(shù)據(jù)并完善審計思路，特別是從局領(lǐng)導(dǎo)處獲得信息，市財政從20xx年9月起啟用新系統(tǒng)，將原來獨立運行的預(yù)算編制系統(tǒng)納入財政一體化系統(tǒng)內(nèi)，將預(yù)算執(zhí)行編碼統(tǒng)一管理，財政數(shù)據(jù)管理方式的變化對審計數(shù)據(jù)處理和審計方法都提出了新的要求。四是為市局和縣區(qū)審計項目提供數(shù)據(jù)支撐，讓歸集的電子數(shù)據(jù)不再沉睡，擴大審計覆蓋面。
組織實施好市政府為城鄉(xiāng)居民辦十件實事跟蹤審計工作。按照局主要領(lǐng)導(dǎo)指示，把項目定位成民生跟蹤審計。以此為切入點，根據(jù)市政府關(guān)于重點工作的文件，扎實開展民生實事項目的跟蹤審計工作。完成審計任務(wù)分解、制定審計工作方案、編制資金及項目進度表、召開全市民生實事跟蹤審計協(xié)商會議、召開各責(zé)任單位工作推進會，在11月—12月，組織全市37名審計人員組成7個審計組對18個項目進度及資金收支管理情況開展跟蹤審計和交叉審計，20xx年1月11日出具含18個子報告的審計報告。
審計中，提升公共出行能力項目中，撰寫的關(guān)于新能源公交車方面的審計要求被蔡市長和趙市長批示。農(nóng)村飲水安全項目中，在發(fā)現(xiàn)某縣進度嚴(yán)重滯后的情況后，督促相關(guān)部門通過加大人力、物力投入來追趕進度，最終在規(guī)定時間內(nèi)完成招標(biāo)和施工工作，完成市政府的工作任務(wù)。在某項目中，發(fā)現(xiàn)了重復(fù)申報、不符合條件申報的情況，將開展專項資金審計調(diào)查，結(jié)合已掌握的項目執(zhí)行情況，從資金方面將此項工作審深審?fù)浮?/p>
對公共自行車實施專項資金審計，發(fā)現(xiàn)問題8個，涉及管理、采購、驗收、運維和后續(xù)保障等方面，通過審計，有關(guān)部門對于公共自行車項目資金支出規(guī)模和年度資金需求有了更準(zhǔn)確的參考資料。20xx年底，ofo單車無法退押金事件發(fā)生后，市有關(guān)部門也關(guān)注公共自行車的押金安全，專門向?qū)徲嫴块T了解情況。去年4月審計報告中已經(jīng)對市民卡余額、自行車運維資金、騎行超時收費等方面提出了審計建議，審計期間凍結(jié)了市民卡專戶余額的`支出，市民的個人資金得到了有效保障。
參與市保障性安居工程跟蹤審計工作;參與泗洪扶貧專項資金審計工作，參與和配合業(yè)務(wù)處多個項目數(shù)據(jù)采集和數(shù)據(jù)分析等工作。完成全市遠(yuǎn)程視頻會議系統(tǒng)的部署工作。
組織市局計算機分析團隊開展11次活動。團隊活動是20xx年工作的重點，每個業(yè)務(wù)部門都派人參加。為了提高大家的感性、理性認(rèn)識，根據(jù)多年工作積累，利用真實的數(shù)據(jù)經(jīng)過脫敏脫密處理后，在團隊活動中開展培訓(xùn)和練兵。由于活動內(nèi)容和數(shù)據(jù)緊貼審計項目，審計過程、審計思路模擬審計項目，數(shù)據(jù)審計經(jīng)驗得到了充分交流。特別是其中一期活動，在局領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心下，團隊直接使用正在實施的某審計項目數(shù)據(jù)開展審計工作。
組織開展金審三期建設(shè)的前期工作，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)，在20xx年度預(yù)算中預(yù)先安排資金，工作得到了省廳的認(rèn)可。
履行黨建職責(zé)
本人在20xx年初被選舉為市審計局第二黨支部支部書記，履職以來，在局黨委的領(lǐng)導(dǎo)下，在孫書記的直接指揮下，強化黨建工作的責(zé)任意識和黨務(wù)工作者的擔(dān)當(dāng)意識，團結(jié)支委和支部普通黨員，有條不紊的推進黨建工作。
廉潔自律
在審計過程中不斷強調(diào)工作紀(jì)律，按審計八不準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)開展工作。
精神狀態(tài)
在工作方面注重團隊合作精神和集體觀念，處室目前只有兩名同志，連一個審計組的人數(shù)都不到。除日常系統(tǒng)管理、設(shè)備維護、視頻會議、上級機關(guān)和部門布置工作、協(xié)助審計人員處理系統(tǒng)和數(shù)據(jù)、年度12次全市口徑統(tǒng)計工作外，還完成2個審計項目，參審若干項目，同時還在統(tǒng)籌謀劃全市審計信息化建設(shè)和科技強審工作的落實。在此情況下，一是內(nèi)部挖潛，發(fā)揮專業(yè)長處，向信息化要效率、要質(zhì)量，二是加強溝通協(xié)調(diào)，借助外部力量，協(xié)同開展工作，特別感謝法規(guī)、中心對審計項目的支持，三是超前起步，在具體工作實施前提前開展基礎(chǔ)資料收集、相關(guān)情況的調(diào)研等，工作做在前面，心里才有底氣，四是責(zé)任擔(dān)當(dāng)，對工作抓實抓穩(wěn)，盡職盡責(zé)，保證任務(wù)不打折，質(zhì)量不打滑。
20xx年雖然做了大量工作，但自我認(rèn)為和領(lǐng)導(dǎo)的期望還有相當(dāng)距離，特別是對于縣區(qū)審計機關(guān)信息化工作的指導(dǎo)做得不好。20xx年，我將帶領(lǐng)我處全體人員，在科技強審、計算機團隊建設(shè)、縣區(qū)部門預(yù)算審計全覆蓋、數(shù)字化平臺開發(fā)和使用、金審三期項目建設(shè)等方面推動我市審計系統(tǒng)信息化工作開展，并按項目計劃安排完成三個審計項目。
審計年終報告13
根據(jù)《上海證券交易所上市公司董事會審計委員會運作指引》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》，并按照《公司章程》和《董事會審計委員會工作細(xì)則》的有關(guān)規(guī)定，南威軟件股份有限公司第二屆董事會審計委員會本著勤勉盡責(zé)的原則，認(rèn)真履行了審計監(jiān)督職責(zé)，現(xiàn)將XX年度履職情況報告如下:
一、審計委員會基本情況
公司第一屆董事會審計委員會由獨立董事曾繁英女士、獨立董事王建章先生和董事侯濟恭先生組成。XX年3月10日，經(jīng)第二屆董事會第一次會議審議，選舉獨立董事曾繁英女士、獨立董事王建章先生和董事侯濟恭先生為公司審計委員會委員，由曾繁英女士擔(dān)任審計委員會召集人。
二、審計委員會XX年度會議召開情況
報告期內(nèi)，審計委員會共召開3次會議，全體委員均全部親自出席了會議。會議召開情況如下:
(一)XX年2月7日，審計委員會召開第一屆審計委員會第七次會議，會議審議通過了XX年度公司財務(wù)會計報表和XX年度內(nèi)部控制制度自我評價報告，并聽取了審計部XX年度審計工作總結(jié)和XX年度審計工作計劃的匯報。
(二)XX年6月5日，審計委員會召開第二屆審計委員會第一次會議，會議聽取并審議通過了關(guān)于續(xù)聘福建華興會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)(以下簡稱“福建華興”)為公司XX年度的財務(wù)審計機構(gòu)的議案和公司XX年度財務(wù)決算報告的議案，并聽取了審計部第一季度審計工作的匯報。
(三)XX年7月11日召開第二屆審計委員會第二次會議，會議審議通過了公司XX年上半年度財務(wù)報告，并聽取了審計部上半年審計工作的匯報。
三、審計委員會XX年度主要工作情況
報告期內(nèi)，公司董事會審計委員會本著勤勉盡責(zé)的原則，認(rèn)真履行職責(zé)，主要負(fù)責(zé)審計過程的監(jiān)督、核查和溝通工作，重點工作如下:
(一)監(jiān)督及評估外部審計機構(gòu)工作
福建華興會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格，能遵守執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，較好地完成了公司委托的各項工作，能針對公司出現(xiàn)的問題提出管理建議。鑒于上述原因，經(jīng)審計委員會審議，向董事會提出了續(xù)聘福建華興為公司XX年度外部審計機構(gòu)的建議。報告期內(nèi)，審計委員會與福建華興就審計范圍、審計計劃、審計方法等事項進行了充分討論與溝通，未發(fā)現(xiàn)在審計中存在重大需關(guān)注事項。審計委員會認(rèn)為福建華興對公司進行審計期間勤勉盡責(zé)，遵循了獨立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則。
(二)指導(dǎo)內(nèi)部審計工作
報告期內(nèi)，公司審計部在審計委員會的督導(dǎo)下，合理編制XX年度的內(nèi)部審計計劃，并按審計規(guī)范流程和計劃對公司及下屬各控股子公司的內(nèi)部控制事項進行了內(nèi)部審計監(jiān)督，并對公司內(nèi)部控制制度的建立、完善和執(zhí)行情況進行檢查和監(jiān)督，有效防范經(jīng)營風(fēng)險，確保公司規(guī)范運作和健康發(fā)展。
(三)審閱公司財務(wù)報告并對其發(fā)表意見
報告期內(nèi)，審計委員會認(rèn)真審閱了公司財務(wù)報告及其信息披露，認(rèn)為:公司財務(wù)報告真實、完整和準(zhǔn)確，不存在重大會計差錯調(diào)整、重大會計政策及估計變更、涉及重要會計判斷的'事項、導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計報告的事項，也不存在與財務(wù)報告相關(guān)的欺詐、舞弊行為及重大錯報的可能性。
(四)評估內(nèi)部控制的有效性
報告期內(nèi)，審計委員會監(jiān)督促進公司根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引、《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》及其他內(nèi)部控制監(jiān)管規(guī)則和相關(guān)規(guī)定的要求，不斷完善并落實執(zhí)行規(guī)范有效的內(nèi)部控制制度，保證公司各項生產(chǎn)經(jīng)營管理活動有章可循和規(guī)范運作。在防范企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險，保證公司資產(chǎn)安全，確保財務(wù)報告及信息披露的真實、準(zhǔn)確、完整，并在所有重大方面保持有效的財務(wù)內(nèi)部控制。審計委員會通過審閱公司內(nèi)部控制自我評價報告，認(rèn)為公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的要求在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制，不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷。
(五)協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)部審計與外部審計的溝通
報告期內(nèi)，審計委員會積極協(xié)調(diào)公司管理層、內(nèi)部審計部門及相關(guān)部門與福建華興進行充分有效的溝通，保障外部審計工作的順利開展。
四、總體評價
報告期內(nèi)，審計委員會根據(jù)《上海證券交易所上市公司董事會審計委員會運作指引》及《南威軟件股份有限公司董事會審計委員會工作細(xì)則》等相關(guān)規(guī)定，恪盡職守、盡職盡責(zé)地履行了審計委員會的相應(yīng)職責(zé)。
特此報告。
審計年終報告14
根據(jù)《江蘇省審計廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)審計署**年審計業(yè)務(wù)質(zhì)量檢查工作方案的通知》要求，我局對**年度實施的13個審計項目的質(zhì)量進行了自查。從貫徹落實《國家審計準(zhǔn)則》和相關(guān)法律法規(guī)、審計質(zhì)量內(nèi)部控制機制、審計卷宗質(zhì)量等方面進行了自查，結(jié)果表明我局在審計執(zhí)法工作中，嚴(yán)格遵守審計相關(guān)法律法規(guī),具有較為完善的審計質(zhì)量內(nèi)部控制機制,審計檔案卷宗完整且符合審計質(zhì)量控制的要求。通過自查，也梳理出一些不足之處，我們將及時予以糾正和改進。
一、領(lǐng)導(dǎo)重視，周密安排自查工作
我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視此次質(zhì)量檢查活動，要求充分認(rèn)識審計質(zhì)量檢查的重要意義，要以此次自查為契機，認(rèn)真梳理不足，研究整改措施，使審計業(yè)務(wù)質(zhì)量躍上新臺階。為深入開展此次自查活動，局內(nèi)召開會議，明確了自查工作的負(fù)責(zé)人、提出了自查的主要內(nèi)容、研究了自查工作的開展形式、規(guī)定了自查工作各個環(huán)節(jié)的工作時限，為自查工作提供了組織保障。
二、有序開展，二次復(fù)核審計卷宗
全局人員上下聯(lián)動、密切配合，對質(zhì)量控制工作的人員配備、審理項目數(shù)量、項目質(zhì)量責(zé)任追究情況進行了統(tǒng)計；對規(guī)章制度執(zhí)行情況、質(zhì)量控制的做法進行了梳理；對審計卷宗的實施方案、審計證據(jù)、審計工作底稿、審計報告文書等對照審計質(zhì)量控制的要求，進行二次復(fù)核，并將存在問題歸納梳理。
三、梳理結(jié)果，總結(jié)主要經(jīng)驗做法
�。ㄒ唬⿲徲嬞|(zhì)量控制體系完備、機制健全。局設(shè)有審理機構(gòu)，明確專人負(fù)責(zé)，配備法制助理員，每年嚴(yán)格按照質(zhì)量控制的要求，及時開展審理工作。**年以來，針對審計業(yè)務(wù)質(zhì)量控制研究制定了《審計項目質(zhì)量控制辦法》、《審計跟蹤督查辦法》、《審計項目審理工作辦法》等5項辦法，并將局內(nèi)所有制度規(guī)章進行了梳理，匯編成冊。
�。ǘ⿲徲媹�(zhí)法程序合法。所有審計項目均有立項依據(jù)，實施審計前，在審計進點見面會上，向被審計單位領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)人員說明情況，張貼告示，實行公示制度。審計流程嚴(yán)格按照《審計法》、《國家審計準(zhǔn)則》及審計署有關(guān)流程規(guī)定實施，審計組在執(zhí)法期間均能嚴(yán)格遵守相關(guān)廉政規(guī)定，做到依法審計，確保審計項目成果的真實性、客觀性，有效保證了成果的利用。
�。ㄈ⿲徲嬑臅鴩�(yán)謹(jǐn)規(guī)范。送達(dá)審計文書都有送達(dá)回執(zhí)，審計通知書在規(guī)定時間內(nèi)送至被審計單位，審計報告征求被審計單位意見，審計報告、審計決定書均通過審計業(yè)務(wù)會議研究通過，有力保證了審計處理處罰的客觀公正。所有審計文書依照《江蘇省審計廳關(guān)于印發(fā)主要審計文書種類和參考格式的通知》的相關(guān)要求撰寫。
（四）審計卷宗歸檔完整。嚴(yán)格按照審計署《審計機關(guān)審計檔案管理規(guī)定》和《江蘇省審計機關(guān)審計文件材料立卷歸檔作業(yè)規(guī)程》要求，對審計項目一案一卷進行歸檔立卷，從收集、整理、保管、利用、編研、統(tǒng)計、鑒定、移交都有文字記錄成冊，所有審計檔案按照保存年限和種類移存檔案室。
�。ㄎ澹┮钥刂剖侄伪ＷC審計質(zhì)量。主要抓好人員控制、過程控制、審理控制。堅持對審計實施方案實行集體審定；對審計結(jié)論資料進行層層復(fù)核和審核；所有項目都堅持專職審理和審計業(yè)務(wù)會議制度，認(rèn)真履行審計跟蹤督查辦法；每年對審計項目質(zhì)量進行檢查，有完善的項目評優(yōu)和責(zé)任追究制度。
四、存在不足和今后努力方向
通過此次自查，也發(fā)現(xiàn)了存在審計事項的變動與審計實施方案的`調(diào)整未能及時契合；有些事項發(fā)表審計評價不夠慎重的問題，針對存在問題，我局召開了專題工作會議，明確整改要求，及時予以糾正。
通過自查，促進了我局審計業(yè)務(wù)質(zhì)量控制工作水平的提高，推動了審計質(zhì)量控制內(nèi)部管理機制的進一步健全。在今后的審計工作中，我局將嚴(yán)格按照審計質(zhì)量控制的要求開展業(yè)務(wù)工作，加強內(nèi)部控制、防范審計風(fēng)險，讓我局審計項目質(zhì)量工作再上新臺階。
審計年終報告15
回顧XXXX年的工作，對照公司的各項制度，能盡心盡力做好各項工作，較好地履行了自己的職責(zé)。現(xiàn)將主要情況小結(jié)如下：
一、概況
我是在20xx年xx月份進入xx公司從事公司內(nèi)務(wù)審計工作，之前在事務(wù)所從事外部審計工作。自xx公司內(nèi)審部成立以來，截止目前共開展了xx個項目的審計工作，分別是：6項業(yè)務(wù)部門審計、2項職能部門審計及1項專項審計。除了在我進入公司之前就已開展完畢的兩個項目，我參與了其余7個項目的全程審計。
二、具體工作
1、開展內(nèi)貿(mào)業(yè)務(wù)部審計2項，分別對xx及xx部門開展審計。
�、僭趯Α皒x”進行審計時，由于xx是作為獨立法人存在且業(yè)務(wù)主要是面向市場上的散戶，故我們進行了較為全面的了解和檢查。對于該項目，我們重點審計了合同管理、往來款、存貨、費用及資金支付審批等方面。審計后提出相關(guān)建議10余條。
�、谠趯Α皒x部門”進行審計時，我們重點關(guān)注了應(yīng)收款、預(yù)付款情況；焦炭業(yè)務(wù)采購環(huán)節(jié)直接按水分差量補水情況；融資業(yè)務(wù)及創(chuàng)元代理業(yè)務(wù)的投資回報率等。審計中我們對xx部門焦炭業(yè)務(wù)因補水方式差異進行了測試，發(fā)現(xiàn)因補水計算方法的問題影響xx部門20xx年度利潤xx余萬，并從公司管理的角度提出了相關(guān)建議。
2、開展外貿(mào)業(yè)務(wù)部審計4項，分別是對進出口xx部、進出口xx部、進出口xx部及進出口xx部的審計。我參與了進出口xx部及進出口xx部的審計。在審計進出口部門時，發(fā)現(xiàn)由于進出口業(yè)務(wù)是以“貨權(quán)轉(zhuǎn)移書”作為客戶提貨的依據(jù)，而非以物流軟件中打印出的“貨物提單”作為客戶提貨依據(jù)，故相關(guān)人員并未對物流軟件數(shù)據(jù)的輸入引起足夠的重視，導(dǎo)致物流軟件數(shù)據(jù)和財務(wù)數(shù)據(jù)普遍存在較大差異。在出具的審計報告中，我們已建議相關(guān)的業(yè)務(wù)部、物流單證部和會計部協(xié)商提出相應(yīng)的改進措施。
3、開展對公司職能部門的審計2項，分別是對辦公室及xx部的審計。通過對辦公室的審計，我們發(fā)現(xiàn)辦公司目前階段存在的主要問題是對公司資產(chǎn)（特別是下屬子公司資產(chǎn)）的管理上存在缺陷。審計后，結(jié)合我們內(nèi)審部門提出的建議，辦公室出臺了“關(guān)于加強對各分子公司資產(chǎn)管理的通知”。
4、參與制定“內(nèi)審部崗位職責(zé)及工作流程”。鑒于內(nèi)審部是公司XXXX年度新成立的部門，故原先的SoP流程中并未涉及內(nèi)務(wù)審計崗位。為了完善內(nèi)審機構(gòu)，指導(dǎo)今后內(nèi)審工作的開展及明確內(nèi)審部門工作職責(zé)，在20xx年xx月末xx月初，我們初步擬定了“內(nèi)審部崗位職責(zé)及工作流程”。
5、參與制定“XXXX年度審計工作計劃”，并參與公司開展的“內(nèi)審部XXXX年工作計劃討論會”。通過參與該計劃的制定與討論，讓我更加了解了公司高層對于內(nèi)審部的定位及期望，同時明白公司內(nèi)審部門現(xiàn)階段的工作重心應(yīng)是“事后監(jiān)督”。該計劃的最終確定，為明年的審計工作指明了方向，也使我進一步明確了明年的審計任務(wù)及審計方向。
通過上述工作的開展，使我逐步地循序漸進地了解并熟悉了公司的業(yè)務(wù)模式及操作流程。同時，通過上述審計項目的告一段落，我發(fā)現(xiàn)有些問題是AA公司現(xiàn)階段各業(yè)務(wù)部門普遍存在的問題。如：
1、公司各業(yè)務(wù)部財務(wù)專管員每個月都會寫財務(wù)分析報告，分析報告中對往來款同時反映財務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并對兩者差異進行分析。但我們發(fā)現(xiàn)，各部門普遍存在分析報告中的財務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)均來自于財務(wù)專管員，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)并非是由業(yè)務(wù)人員提供，而是由專管員根據(jù)財務(wù)數(shù)據(jù)結(jié)合了解到的實際貨物出入庫情況及發(fā)票情況倒軋。上述操作導(dǎo)致財務(wù)分析報告中往來款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與財務(wù)數(shù)據(jù)的差異分析流于形式，完全削弱了不相容職務(wù)（業(yè)務(wù)員和財務(wù)專管員）對同一數(shù)據(jù)相互監(jiān)督的功能。
2、貨物的出入庫情況未能及時地錄入物流軟件系統(tǒng)，導(dǎo)致部分物流軟件中顯示有庫存的貨物實際上已銷售完畢；甚至出現(xiàn)個別物流軟件中顯示的貨物其實早已出售的情況只有當(dāng)事的業(yè)務(wù)員清楚。試想，若以后公司各部門之間可以交叉銷售貨物的'話，很容易出現(xiàn)將已經(jīng)沒有實物而物流軟件上仍然掛賬的貨物售出，這樣對公司的信譽會有怎樣的影響？
三、工作體會
1、內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合公司實際情況，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為公司的發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
2、領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認(rèn)真做好工作的同時，注重同分管領(lǐng)導(dǎo)及上級領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報工作情況，爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的重視和大力支持。公司領(lǐng)導(dǎo)對審計工作倍加關(guān)注，對審計的組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對重大問題的定性與處理親自過問，對審計報告認(rèn)真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。
總之，經(jīng)過XXXX年的工作磨練，我對AA公司已經(jīng)有了一定層面的了解，為以后順利開展工作奠定了堅實的基礎(chǔ)。但是，隨著審計部門的逐漸完善，以后的工作將面臨許多新的問題：被審計部門的相關(guān)人員未能很好地理解我們的內(nèi)審工作、審計工作需進一步深入、審計項目需更加具有針對性，審計方法需進一步改進，審計力度需進一步加強等。面對種種挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我將在部門經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下及與其他內(nèi)審人員的合作中，努力工作、抓住機遇、總結(jié)經(jīng)驗、查找不足，聯(lián)系xx公司的實際情況，并結(jié)合公司總經(jīng)理在內(nèi)審部門20xx年度工作計劃討論會上提出的內(nèi)審工作應(yīng)緊緊圍繞“針對性、依據(jù)性、時效性”等三性有序開展及現(xiàn)階段內(nèi)務(wù)審計工作重心應(yīng)放在對“執(zhí)行力”的檢查上的要求，努力使工作再上新臺階！
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